国贸公司出口退税流程操作手册.pdf

太钢 SAP 系统财务用户操作手册－第一版 国贸公司出口退税流程- ERP_FICO_UM025 国贸公司出口退税流程 （操作手册代码：ERP_FICO_UM025） 一、 功能描述 1．名词解释：公司代码、客户、凭证类型、凭证日期、记帐日期、段、清帐、记帐码、 特别总帐标志(SGL 标识)、统驭科目、现金流量项目、发票校验、（见附录） 2． 适用范围：适用于太钢国贸公司自营出口退税业务处理 3． 前关联： 采购货物入库单及销售交货单 4． 后关联： 记录会计帐，产生会计报表 5． 相关的流程图编号：F3.16 国贸公司出口退税流程 6． 注意事项：税务会计按出口核算会计转来单据确认退税额的计算。 （为了完整描述出口退税，手册涵盖了部分业务操作，以下路径标注财务操作的，为财 务实际操作步骤。） 二、路径 1、创建采购订单(业务操作) 进入菜单：后勤物料管理采购--采购订单创建 事务代码（快捷代码）：ME21N 2、采购物料实物入库(业务操作) 进入菜单：后勤物料管理库存管理--货物移动货物移动 事务代码（快捷代码）：MIGO 3、发票校验(财务操作) 进入菜单：后勤物料管理后勤发票校验--凭证输入输入发票 事务代码（快捷代码）：MIRO 4、创建销售订单(业务操作) 进入菜单：后勤销售和分销销售--订单创建 事务代码（快捷代码）：VA01 5、创建销售交货单(业务操作) 进入菜单：后勤销售和分销装运和运输--外向交货创建 单一单证含销售订单参考 事务代码（快捷代码）：VL01N 6、处理出具发票到期清单(财务操作) 进入菜单：后勤--销售和分销--出具发票--开票凭证-处理出具发票到期清单 事务代码（快捷代码）：VF04 7、客户明细帐显示(财务操作) 进入菜单：后勤会计财务会计--客户账户显示/更改行项目 太钢信息化项目保密资料 第1页 ───────────────────────────────────────── 太钢 SAP 系统财务用户操作手册－第一版 国贸公司出口退税流程- ERP_FICO_UM025 事务代码（快捷代码）：FBL5N 8、出口退税、申报过账等(财务操作) 进入菜单：后勤会计财务会计--总分类帐过帐一般过帐 事务代码（快捷代码）：F-02 9、税金科目明细帐显示(财务操作) 进入菜单：后勤会计财务会计-总分类帐--账户--显示/更改行项目 事务代码（快捷代码）：FBL3N 案例：太钢国贸公司（公司代码 6600）国内采购山西太仕柯锻造有限公司（供应商代 码 100555）法兰 100 吨，单价 3500元/吨（不含税），货款 350000 元，税金 59500 元，价 税合计 409500 元。转销出口国外客户（客户代码 310000011）单价 400 美元/吨，销售完成， 办理相应出口退税帐务处理。 三、具体操作 ㈠、创建采购订单 详细屏幕和说明 1、根据（路径 1 菜单）或者事务代码 ME21N，回车进入如下屏幕： 1) 检查订单，确认无误后过帐，按 存盘。 2) 保存后，系统提示： 太钢信息化项目保密资料 第2页 ───────────────────────────────────────── 太钢 SAP 系统财务用户操作手册－第一版