第二年财务报表.docVIP

销售预算 项目 季度 一 二 三 四 全年合计 预计销售量 5400 10800 5400 10800 32400 销售单价 70 70 70 70 70 预计销售收入 378000 756000 378000 756000 2268000 上年应收账款 226800 226800 第一季度销售收入 264600 113400 378000 第二季度销售收入 529200 226800 756000 第三季度销售收入 264600 113400 378000 第四季度销售收入 529200 529200 收入合计 491400 642600 491400 642600 2268000 生产预算 项目 季度 一 二 三 四 全年合计 预计销量 0 5400 5400 10800 216000 生产量 10800 5400 10800 5400 32400 直接人工预算 项目 季度 一 二 三 四 全年合计 预计生产量 10800 5400 10800 5400 32400 工资率 （元/只） 4 4 4 4 4 直接人工 成本 43200 21600 43200 21600 129600 直接材料预算 项目 季度 一 二 三 四 全年合计 采购量（KG） 115450 115450 115450 115450 461800 单价(元/KG) 2.5 2.5 2.5 2.5 2