新核算与报告系统（IFAR）简介.ppt

已统一配置完成。 岗位交易对应表 * * * * * * * 并不是指一长串的账号，而是这些要素分列显示，构成一个唯一的总账账号。 * * * * * 从当日、当旬、当月、当季、当年、上日、上旬、上月、上季、上年等时间维度，提供发生笔数、发生额、余额、平均余额的账务数据，反映总账当前和历史的全部信息；总账明细是指分别以日、旬、月、季、半年、年为颗粒度，按总账账号组织，提供期初余额、本期发生额、期末余额、本期发生笔数的账务数据。 取链接。（核对阶段重点关注当前借贷方余额） * 从当日、当旬、当月、当季、当年、上日、上旬、上月、上季、上年等时间维度，提供发生笔数、发生额、余额、平均余额的账务数据，反映总账当前和历史的全部信息；总账明细是指分别以日、旬、月、季、半年、年为颗粒度，按总账账号组织，提供期初余额、本期发生额、期末余额、本期发生笔数的账务数据。 取链接。（核对阶段重点关注当前借贷方余额） * 从当日、当旬、当月、当季、当年、上日、上旬、上月、上季、上年等时间维度，提供发生笔数、发生额、余额、平均余额的账务数据，反映总账当前和历史的全部信息；总账明细是指分别以日、旬、月、季、半年、年为颗粒度，按总账账号组织，提供期初余额、本期发生额、期末余额、本期发生笔数的账务数据。 取链接。（核对阶段重点关注当前借贷方余额） * * * * IFAR系统上线期初数据，即2009年12月31日ABIS作完年终处理的账务数据，包括：ABIS各类分户账主档信息（不含合并移植的个人活期主档），ABIS总账信息（含升级为IFAR系统科目的ABIS专用账户的信息）。 * 试运行期间不开放定制化查询。总账只开放8个简单查询。灰色的试运行期间不开放 * * 2.分户账 IFAR系统根据业务类别，共设有10类分户账（对使用者不可见，只有总行系统维护者使用，附表3：IFAR系统交叉科目表最后一列表明数据过入IFAR后归属于哪一类分户账。 分户账类型 对应名称 1 通用类分户账 2 贷款类分户账 3 债权类分户账 4 衍生类分户账 5 权益性投资类分户账 6 内部资产类分户账 7 活期类分户账 8 定期类分户账 9 损益及权益类分户账 10 表外类分户账 2.分户账——类别 当前分户：按分户账账号组织，提供各类分户账的当前余额和上上动账日余额信息，其中上上动账日是指与最近一次动账日非同日的前一次动账日。在当前分户中还记载该账簿各项核算要素。 历史分户：与当前分户结构相同，反映各个分户账最近两年内8个时点（每季季末）的分户账信息。 3.明细账 明细账记载了每个总账及分户账在一定会计期间内发生的全部凭证信息的发生额及 账户的余额信息。明细账按照账号进行组织。 明细账包括核算主体、主科目、报告科目、币种、产品账号、发生额、红蓝字标识、 动账后余额、余额红蓝字、凭证号、摘要代码等信息。 4.凭证日记账 凭证日记账指每日按照核算事件的发生顺序记载的全部凭证信息的日记账簿。凭证日记账按照日期和凭证编号（交易流水）进行排序。 凭证日记账包括核算主体、主科目、报告科目、币种、产品账号、发生额、红蓝字标识、凭证号、摘要代码等信息。 IFAR中为了总括反映每张凭证的整体信息，还设置了凭证头。凭证头包括发起行省市代码、发起行、总账账套、凭证批次号、凭证号、交易日期、日志号、交易码、账务码、记账类型、记账员、复核员、附属会计期间等信息。 其中，凭证号的生成规则如下： 金融性联机:F+6位机构号+8位日期+7位复核员号+4位顺序号； 金融性批量:B+2位来源系统号+6位机构号+8位日期+9位顺序号，9位顺序号与批量日志号相同。 5.登记簿 登记簿是对IFAR系统对自身发生的冲账、抹账、账户要素变动、附属会计期间调账、分户账层面的余额变动、分户账层面的发生额变动等事项进行的补充登记，是对总账、分户、凭证、明细账的有益补充。（试运行期间不开放联机查询） 登记簿名称 具体含义 冲账登记簿 对发现隔天的错账进行的更正处理交易的备查记录。冲正类型包括冲正和冲销。 抹账登记簿 对当天所做的错误交易进行的更正处理交易的备查记录。，抹账类型包括抹账和被抹账。 账户要素变更登记簿 对构成总账、分户账的各个账户非金额构成要素进行的更正处理的账户要素变更交易的备查记录。账户要素变更登记簿记录了账户要素变动类型（变动的字段名）、变动前值和变动后值等信息。 附属会计期间调账业务登记簿 在附属会计期间对紧邻的正常会计期间的账务进行的更正处理的调账交易的备查记录。附属会计期调账类型包括调账、被调账和补账。 分户账层登记簿（余额登记簿和发生额登记簿） 分户账层登记簿主要用于解决既要明细反映分户层面的变化信息，又要汇总设置分户的需要，在分户账层登记簿中包括两个产品账号，一个为设