终身寿险终身缴费场合.PPTVIP

费用明细表 费用 类别 时间 第一年 第二年 保费% 固定量 保费% 固定量 推销佣金 10% — 2% — 营业费用 4% 3 — 1 税金、许可证费用 2% — 2% — 保单维持 2% 1 2% 1 发行与等级分类 2% 4 — — 总计 20% 8 6% 2 例6.10分析 一、纯(净)保费与净保费责任准备金计算 保险人每一年的收支情况 收支图示 责任准备金的计算 例6.10分析 二、毛保费和费用年金的计算 均衡毛保费和均衡费用的计算 真实费用和均衡费用的比较 例6.10分析 三、费用责任准备金的计算 毛保费责任准备金的计算 课程结构 责任准备金的概念 费用责任准备金 修正责任准备金 净责任准备金的厘定 责任准备金 净责任准备金递推公式 修正责任准备金的产生 如果不考虑费用责任准备金的因素，始终以净保费责任准备金为准计算保险公司的债务，会使保险公司保险初年的负担很重，而且利润溢出各年变动非常大。 为了保险公司的利润溢出比较平滑，也同时兼顾被保险人的利益，有了修正责任准备金的概念。 阶梯保费 阶梯保费（step premium）是为了修正初年的保费结构而产生的。 假设保险人原本是采用每年年初收取P元的等额方式收取净保费，现在对净保费的结构进行一个调整。考虑到第一年的赔付现值通常较低，所以，第一年收取的净保费减小到 ，第一年少收的净保费要通过以后各年多收取一点进行弥补，记续年收取的均衡净保费为 ，显然有 修正责任准备金原理——阶梯保费值 原始等额净保费 修正后阶梯保费 修正前等额保费：P,P,…，P 修正后阶梯保费：?，??? ?P,?P P P P P ? ? ? ? 修正责任准备金确定 完全初年修正责任准备金 Full preliminary term(FTP) 条件：第一年的修正净保费为第一年的死亡受益现值 则有 美国保险监督官标准 产生背景：第一年冲销的费用高过第一年净保费场合 美国保险监督官标准： 如果是低保费保单： 采用FPT调节 如果是高保费保单： 则 加拿大修正制 条件： ，其中 为第一年费用按均衡保费衡量的额外补贴，有 其中： a＝150％净均衡保费 b＝新契约费 c＝仍然提供的管理费用及保单持有人分红时在第二年及以后年中可收回费用的精算现值。 （5） h次缴费n年定期两全保险场合 （6）m年延期缴费终身生存年金场合 责任准备金的其它确定方法 保费差公式（premium-difference formula） 责任准备金等于剩余缴费期内保费差的精算现值。 缴清保险公式（paid-up insurance formula） 责任准备金等于部分受益的精算现值。 后顾方法（retrospective method） 责任准备金是已付保费积累值与保险成本积累值（accumulated cost of insurance）之差。 保费差公式推导 以完全连续终身寿险为例 缴清保费公式推导 以完全连续n年定期两全保险为例 后顾方法推导 以完全连续n年定期两全保险为例 后顾方法推导 应用前瞻公式和后顾公式的原则 在保障时间超出缴费期的场合，前瞻公式更为便利。 在尚未提供受益的递延期内，后顾公式更为方便。 例6.5 一种完全离散的保额为1000的3年期两全保险，已知： （1）i=6% (2) (3) 计算 年龄 x x+1 x+2 1000 900 810 例6.5答案 由后顾公式： 例6.6 已知： 计算： 例6.6答案 后顾法 其它公式 例6.7 计算在哪些时刻有 已知： t 0 … … … 10 13.12 16.1 11 12.8 15.8 12 12.4 15.3 13 11.92 14.8 14 11.36 14.3 例6.7答案 t 10 0.18 0.19 11 0.2 0.21 12 0.22 0.23 13 0.25 0.26 14 0.29 0.28 课程结构 责任准备金的概念 费用责任准备金 修正责任准备金 净责任准备金的厘定 责任准备金 净责任准备金递推公式 责任准备金的含义 以完全离散终身寿险为例 解释：责任准备金为未来的保险责任的现时值减去未来保费收入的现时值。 递推公式（一） 解释 为第年死亡受益， 为第年初缴付保费。则第h－1年为每个现存的被保险人准备的责任准备金加上每个现存的被保险人缴付的保费积累到年末正好可以为每个在这一年内死亡的被保险人提供 元的死亡赔付，并为在该年末存活的每位被保险人准备 元责任准备金