索菲亚家居股份有限公司关联交易管理制度.PDF

索菲亚家居股份有限公司关联交易管理制度 索菲亚家居股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 前言 第一条 为保证索菲亚家居股份有限公司（以下简称“公司”） 与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公 司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，根据《公 司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》（以下 简称《上市规则》）、《企业会计准则关联方关系及其交易的 披露》等有关法律、法规、规范性文件及《索菲亚家居股份有限 公司公司章程》（以下简称《公司章程》）中的有关规定，制定 本制度。 第二条 公司与关联方之间的关联交易行为除遵守有关法律、 法规、规范性文件和《公司章程》的规定外，还需遵守本制度的 相关规定。 第二章 关联方和关联关系 第三条 公司关联方包括关联法人和关联自然人。 第四条 具有以下情形之一的法人或其他组织，为公司的关联 法人： （一）直接或间接控制公司的法人； （二）由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公 司以外的法人或其他组织； 1 索菲亚家居股份有限公司关联交易管理制度 （三）由本制度第五条所列公司的关联自然人直接或间接控制 的、或担任董事、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外 的法人； （四）持有公司5%以上股份的法人； （五）中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式 的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾 斜的法人。 第五条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： （一）直接或间接持有公司5%以上股份的自然人； （二）公司的董事、监事及高级管理人员； （三）本制度第四条第（一）项所列法人的董事、监事及高级 管理人员； （四）本条第（一）、（二）项所述人士的关系密切的家庭成 员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18 周 岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母； （五）中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式 的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾 斜的自然人。 第六条 具有以下情形之一的法人或自然人，视同为公司的关 联人： （一）因与公司或公司的关联人签署协议或作出安排，在协议 或安排生效后，或在未来十二个月内，具有本制度第四条或第五 2 索菲亚家居股份有限公司关联交易管理制度 条规定情形之一的； （二）在过去十二个月内，曾经具有本制度第四条或第五条规 定情形之一的。 第七条 关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对公 司直接或间接控制或施加重大影响的方式和途径，包括但不限于 关联方与公司存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益 关系。 第八条 关联关系应从关联方对公司进行控制或影响的具体方 式、途径及程度等方面进行实质判断。 第三章 关联交易 第九条 关联交易系指公司及其控股子公司与关联方之间发生 的资源、权利或者义务的转移，包括有偿的交易行为及无对价的 转移行为，包括但不限于： （一）购买或出售资产； （二）对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等）； （三）提供财务资助； （四）提供担保； （五）租入或租出资产； （六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）； （七）赠与或受赠资产； （八）债权或债务重组； 3 索菲亚家居股份有限公司关联交易管理制度 （九）研究与开发项目的转移； （十）签订许可协议； （十