亿阳信通股份有限公司关联交易管理制度.PDF

亿阳信通股份有限公司 关联交易管理制度 亿阳信通股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为规范亿阳信通股份有限公司（以下简称“公司”）关联交易行 为，提高公司规范运作水平，保护上市公司和全体股东的合法权益，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下 简称“《证券法》”）、《上市公司治理准则》（2018 修订）、《上海证券交易所股票 上市规则》（2018 第二次修订）（以下简称“《股票上市规则》”）、《上海证券交易 所上市公司关联交易实施指引》以及《企业会计准则》等规定和《亿阳信通股份 有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）对公司关联交易行为管理的有关规定， 结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度适用于公司关联交易的管理。公司从事与关联方的经济交 易活动，应遵守本制度的规定。 第三条 公司关联交易应当定价公允、决策程序合规、信息披露规范。 第四条 公司董事会审计委员会履行公司关联交易控制和日常管理职责。 第二章 关联方和关联关系 第五条 公司关联方包括关联法人和关联自然人。 第六条 具有以下情形之一的法人或其他组织为公司的关联法人： （一）直接或间接地控制公司的法人或其他组织； （二）由上述第（一）项所列主体直接或间接控制的除公司及其控股子公司 以外的法人或其他组织； （三）第七条所列公司的关联自然人直接或间接控制的，或由关联自然人担 任董事、高级管理人员的除公司及其控股子公司以外的法人或其他组织； （四）持有公司5% 以上股份的法人或其他组织； （五）中国证监会、上海证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的 其他与公司有特殊关系，可能导致公司对其利益倾斜的法人或其他组织，包括持 1 亿阳信通股份有限公司 关联交易管理制度 有对公司具有重要影响的控股子公司10%以上股份的法人或其他组织。 第七条 具有以下情形之一的自然人为公司的关联自然人： （一）直接或间接持有公司5% 以上股份的自然人； （二）公司董事、监事及高级管理人员； （三）第六条第（一）项所列关联法人的董事、监事及高级管理人员； （四）本条第（一）、（二）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、 父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的 兄弟姐妹和子女配偶的父母； （五）中国证监会、上海证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的 其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的自然人，包括持有对上市 公司具有重要影响的控股子公司10%以上股份的自然人等。 第八条 具有以下情形之一的法人、其他组织或自然人视同为公司的关联 人： （一）因与公司或公司的关联人签署协议或做出安排，在协议或安排生效后， 或在未来十二个月内，具有第六条或第七条规定情形之一的； （二）过去十二个月内，曾经具有第六条或第七条规定情形之一的。 第九条 关联关系是指在公司财务和经营决策中，关联方对公司直接或者 间接控制或施加重大影响的方式或者途径。公司与关联方的关联关系主要包括关 联方与公司存在的股权关系、人事关系、管理关系和商业利益关系等。 第十条 公司与关联方关联关系的判断或者确认，应当根据关联方对公司 进行控制或影响的具体方式、途径及程度等方面进行实质判断。 第三章 关联交易和关联交易价格 第十一条 关联交易是指公司或控股子公司与公司关联人之间发生的可能 导致转移资源或义务的事项，包括： （一）购买或出售资产； （二）对外投资（含委托理财、委托贷款等）； （三）提供财务资助； （