内蒙古财经大学会计学院会计信息系统应用课件 第五章.ppt

第五章 总账核算子系统 FTJ 第五章 总账核算子系统 （二）账务处理系统的日常需求分析 1.凭证处理 （1）凭证输入 凭证输入方法 数据输入方法分析 （2）凭证查询 （3）凭证修改 （4）凭证审核 （5）凭证登记入账 （6）凭证打印 （一）功能模块设计 【讨论题】 1.在凭证输入设计时，应如何尽量减少填写项目？ 2.凭证输入设计时，如何让系统判断是否需要输入原始凭证的内容？ 3.总账处理子系统日常需求分析的主要内容有哪些？ 4.应如何进行银行对账？ 5.利用记账凭证的内容生成某一期间的科目汇总表。 * * 第五章 总账核算子系统 本章学习提要与目标 1．总账子系统的主要内容 2．总账子系统的手工处理流程及计算机处理流程 3．总账子系统的需求分析的内容 4．总账子系统的信息结构模型 5．总账子系统的功能结构模型 6. 总账子系统的实现方法 一、总账子系统概述 主要内容 二、总账子系统的业务处理流程 三、总账子系统的信息需求分析模型 四、总账子系统的信息结构模型 五、总账子系统的功能结构模型与实现方法 讨论题 一、总账子系统概述 （一）设置账户（会计科目） （二）复式记账 （三）填制和审核凭证 （四）登记账簿 （一）手工作业分析 二、总账子系统的业务处理流程 （二）电算化会计账务子系统数据流程图 二、总账子系统的业务处理流程 （一）电算化会计信息系统中账务处理初始化需求分析 1.账务处理子系统任务 2. 账务处理子系统初始化需求分析 （1）使用单位 （2）系统初始化时间 （3）系统口令 （4）会计科目级次和每一级科目的长度 （5）凭证种类设置 （6）系统使用人员管理 （7）外汇汇率管理 （8）设置会计科目 （9）初始数据录入 三、总账子系统的信息需求分析模型 三、总账子系统的信息需求分析模型 三、总账子系统的信息需求分析模型 2.账簿处理 （1）账簿数据存放方式分析 （2）账簿数据输出分析 日报单 日记账 明细账 多栏式账簿 总账和科目余额表 3.银行对账 （1）未达账初始数据确认 （2）编辑输入银行对账单 （3）银行对账 （4）银行存款余额调节表 三、总账子系统的信息需求分析模型 （一）总账子系统的REAL模型 四、总账子系统的信息结构模型 （二）总账子系统和数据结构模型 ⒈文件名称的设计 ⒉文件存储区域设计 四、总账子系统的信息结构模型 四、总账子系统的信息结构模型 ⒊文件结构设计 ⑴会计科目数据库（A_KM.dbf） ⑵月凭证库（A_PZ.dbf） ⑶年凭证库（A_NPZ.dbf） ⑷账簿数据库（A_Z.dbf） ⑸操作员管理数据库（A_CZ.dbf） ⑹凭证类型数据库（A_PZLX.dbf ⑺单位代码数据库（A_KMWC.dbf） 五、总账子系统的功能结构模型与实现方法 （二）代码设计 ⒈会计科目代码的设计 ⒉凭证类型代码的设计 （三）总账子系统的实现方法 五、总账子系统的功能结构模型与实现方法