差旅费管理规定.docxVIP

安徽***商业管理有限公司 差旅补助规定 1.出差管理权责 （1）人力资源部应根据本规定核实出差人员审批流程是否规范，核定差旅费标准，负责飞机票、火车票、目的地宾馆等预定工作； （2）财务部负责出差备用金申请的审核、差旅费报销的审核。 ⒉出差管理原则 （1）出差人员必须按照高效、经济、安全便捷原则选择交通工具、路线和时间，反对浪费行为； （2）出差必须先获批准后才能出差，对擅自主张者不予报销差旅费； （3）提倡力行节约并对限额控制的差旅费用实行超支自理； （4）公务出差兼私人旅行，公司承担公务出差部分的差旅费； （5）出差人员参加与企业发展有关的重要会议及培训学习，出差回来后要及时以书面形式报告总经理及相关人员。其它方面的出差也应以口头形式及时向分管领导汇报事情完成情况； 出差审批程序 (1)各部门负责人应合理安排外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差地点、路线和事件等相关事宜，填写《出差申请单》，经有审批权限的领导批准同意； (2)一般员工出差经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差；超过2天的需经总经理批准。部门负责人以上级别人员出差需经分管领导签署意见，总经理批准后方可出差； (3)员工出差国外或港澳台地区，一律由总经理审批； (4)出差人员凭《出差申请单》办理差旅费预借审批； (5)出差中途改变路线时，需报直属领导同意，报销审批时另附说明； ⒋差旅费构成 列入本规定的差旅费是员工处理公务或公司外送学习培训、外出会议、考察等活动发生的费用，主要包括： Ⅰ、长途交通费：乘坐飞机、轮船、火车、长途客车的费用； Ⅱ、其他交通费：自带车所发生的路桥费、燃油费，以及乘坐公共汽车、出租车、地铁等费用； Ⅲ、住宿费：异地出差因过夜住宿发生的费用； Ⅳ、膳食补贴：按地区标准在出差期对就餐给予的补贴； Ⅴ、其它费用：公务发生的电传、邮寄、托费、公共服务等费用； Ⅵ、出差期间产生的业务招待费用不在此列。 ⒌费用标准 员工出差乘坐车、船、飞机和食宿费用都应力行节约，并按不超出规定限额报销。限额控制的具体标准： 层级 交通费 住宿费（元/夜） 膳食补贴（元/天） 飞机 火车 轮船 总经理 商务舱 软卧/ 一等座 一等舱 按实报销 按实报销 部门负责人 及以上级别 经济舱 硬卧/ 二等座 二等舱 一类消费区 350 一类消费区 80 二类消费区 300 二类消费区 70 三类消费区 250 三类消费区 60 部门负责人 以下级别 经济舱 硬卧/硬座 三等舱 一类消费区 250 一类消费区 60 二类消费区 200 二类消费区 50 三类消费区 150 三类消费区 40 备注 一类消费区是指：北京、天津、上海、广州、成都、深圳、厦门、珠海、海口、三亚、东莞、中山、佛山、南宁、桂林、义务、杭州、温州、泉州、石狮、青岛、烟台、大连、重庆、南京、沈阳、乌鲁木齐、武汉、宁波、汕头、福州、北海。 二类消费区是指：济南、郑州、昆明、兰州、贵阳、南昌、石家庄、合肥、太原、呼和浩特、无锡、西安、长春、哈尔滨。 三类消费区是指：除一类、二类城市之外的地区。 国外出差费用每批次由总经理事先审定批准执行标准。 ⒍出差住宿费报销审核 （1）膳食补助费用报销额按出差期间应就餐天数计算确定，膳食补助的时间为6点到18点，凡是在此时段内离开公司不超过6小时者，享受膳食补助标准的50%； （2）出差期间因公发生对外业务招待费的按公司业务招待管理办法执行，但陪同招待就餐人员，按陪餐次数减发膳食补助； （3）出差期间有下列情况之一者，不计发膳食补贴： Ⅰ、借出差之际绕道探亲、访友期间； Ⅱ、支付会务费、培训费、咨询服务费等综合性费用中已包括了膳食费的。⒎交通费报销审核 （1）出差乘坐飞机、火车、轮船或长途汽车应按不超过规定的等级执行，并凭出差地点、路线、时间一致的有效票据报销； （2）在出差地办理公务以乘坐公共交通工具为原则，任务紧急或携带公物重的可选择乘坐计程车。市（县、区）内交通费报销时按规定附有效报销凭证； （3）多人一起出差，同乘一辆计程车，其交通费只能由一个持票人代为报销，同行其他人员不得再报销； （4）经批准同意，个人或多个人一起同行出差自带（驾）私车，凭票报销与出差时间、出差地点一致的过路费； （5）出差期间有下列情况之一者，不予报销交通费： Ⅰ、未经同意，擅自乘坐超标准而发生的超支部分； Ⅱ、借出差之际探亲、访友和旅游而发生的交通费增支部分。 ⒏出差期间杂费报销审核 出差期间因业务所发生的电传费、邮递费、文件资料及公物托运费等，凭有效票据按实报销。 ⒐出差期间公休与延期的处理 （1）出差中公休：出差过程中，若遇公休日，应以公务为重，继续执行出差任务，如遇到出差单位公休无法办公，可安排休息；为避免此类情况，出差前应事先与有关单位联系； （2）超期停留：出差过程中，