创维数字资金管理办法.PDF

创维数字股份有限公司 资金管理办法 （2018 年7 月27 日创维数字股份有限公司董事会审议通过） 1 创维数字股份有限公司资金管理制度 第一章总则 第一条为加强创维数字股份有限公司（以下简称 “公司”）资金的筹集、使用、 调配和监管，提升资金管理及运作水平，提高资金使用效率，实现资金运作效益 最大化，防范资金运行风险，保证公司研发、供应、制造、经营、建设、投资等 公司全面业务发展资金的需要，特制定本制度。 第二条资金管理是指为确保公司全系统研发、生产、经营、建设、投资等资金的 需要，开展的资金筹集、使用、调配和监管等一系列有规则、规范，风险可控的 财务活动。具体资金管理范围包括资金预算、货币资金、银行账户、融资担保、 外汇资金、专项资金、建设投资、项目投资、并购投资等管理。 第三条本制度适用于公司及下属控股子公司。各控股子公司应根据本制度，结合 自身实际情况，制定本子公司资金管理的实施细则。 第二章资金管理职责 第四条 公司及控股子公司财务部是公司资金管理的职能及责任部门，全面负责 及统筹公司、旗下各子公司、项目等资金的日常规划、管理及监控等工作。切实 保证资金需求的同时，提高资金的使用效益。 第五条公司年度资金预算由公司及控股子公司财务部结合业务发展、经营与投 资规划，财务预算等提出详细项目规划与使用计划，经公司管理层审议通过后， 最终由公司董事会负责审批。 第六条公司财务部负责对公司、控股子公司所有资金负责人员及操作人员的管 理、培训，确保资金制度执行及资金管理能力提升。对货币资金业务应严格按照 岗位职责分工，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、相互牵制和监督。 2 第七条公司财务部根据《关于在关联财务公司办理存贷款业务的风险处置预案 的议案》中规定,进行资金的存、贷实施风险控制及管理，并报送风险控制领导 小组及公司董事会。 第三章银行账户、U 盾、印鉴和票据管理 第八条公司及控股子公司需严格按照所在国或所在地的金融监管机构发布的法 规、规章等开立银行账户。 第九条公司及控股子公司财务部负责公司所有企业 （含子公司）银行账户的日 常管理职责，并负责银行账户的开立、变更、注销等业务的办理。 第十条公司及控股子公司银行账户的开立、变更、注销等业务需要经公司财务 总监和总经理审批或授权子公司负责人、财务总监审批，杜绝私自开立、变更及 注销银行账户。 第十一条公司及控股子公司财务部必须确保公司所有法人主体、银行账户网上银 行存款的安全、合理使用，规范网上银行业务操作流程、细则，依法支付。 第十二条 加强计算机上机等信息安全管理，防止计算机病毒、密码盗用和非网 上银行操作人员上机，切实网上财务相关信息的安全。 第十三条公司及控股子公司财务部必须规范U 盾、票据及印鉴的使用和管理，确 保资金安全，防止舞弊。 第四章资金预算管理 第十四条公司及控股子公司资金预算按照预算期间划分为年度预算、季度预算、 月度预算及周预算。 第十五条公司财务部于每财年末统一组织公司及下属控股公司进行下一年的年 度资金预算编制，并对下属企业提交的资金预算进行审核、合并、上报审批、下 3 达审批，并负责后续的资金月度简报、季度滚动预测及预实分析等跟踪工作。 第十六条公司财务部需按时提报公司资金日、月报汇总表及控股公司授信额度使 用情况月报，并做好公司整体资金头寸管理，合理调配和筹措资金。对于公司年 度大额资金需求提出合理解决方案并上报审批。 第五章资金结算管理 第十七条公司及控股子公司应加强支付业务流程控制，建立严密有效的内部控制 机制，完善支付审批程序；禁止私设 “小金库”；不得坐支现金。 第十八条公司及控股子公司要建立完善内部控制制度及授权批准制度和大额资 金联签制度，各下属子公司对本公司的货币资金安全性要负责。 （一）建立货币资金授权批准制度，明确批准方式、程序、权限责任及经办人员 办理资金收付的职责范围和工作要求。 （二）建立大额资金联签制度，明确联签权限，联签流程，对计