论国有企业的退出机制研究-西方经济学专业论文.docxVIP

内容摘要国有企业效率低是世界各国都倍感头痛的事，经济学家都在为本 内容摘要 国有企业效率低是世界各国都倍感头痛的事，经济学家都在为本 国的国有企业出谋划策，研究国有企业改革的文章也是汗牛充栋。中 国是一个国有经济比重较大的国家，改革开放以来，各种理论和政策 性建议几乎都在国有企业身上试验过，中国是当之无愧的经济理论试 验场。改革之初，认为国有企业效率低的原因是没有激励和管得过 死，国有企业的改革就是从让利放权国家产权释放开始，后来又进行 了拨改贷、利改税、承包制等改革，国家努力希望解决国有企业的预 算约束软化，用较硬的约束如银行贷款、税收或承包金额来取代以前 的软化指标，以此来促使国企提高效率，由于那些政策都只是从国有 企业身上的某个局部问题着手来分析改革思路，取得的成果就非常有 限，后来针对国有企业只是政府的附属物，各国有企业没有独立的地 位，与市场经济体制正常运行的要求有一定的背离，十四大提出建立 现代企业制度，这是国企改革的第一个里程碑，它首次把国有企业作 为一个整体来考察，跳出过去仅从某个方面来分析的思维模式，但是 直到那时国企改革只是针对国有企业自身的某些问题从微观上对国企 进行改革，试图通过针对国企本身存在的问题考虑如何把国有企业改 革成运行良好的企业，没有从宏观上和问题的核心方面加以考察，十 五大提出对国企进行有进有退的宏观改革模式。是国企改革的又一重 要里程碑。十五届四中全会通过了《中共中央关于国有企业改革和发 展若干重大问题的决定》，首次指明了国有经济宏观调整的方向，成 为国企战略性调整的指导性文件，国企改革的主要原则是有进有退的 战略性调整，这其中退出是关键，没有退就谈不上进，所以本文就对 国有企业“退出”做一研究，尝试全面论述国企的退出机制。 国有企业是一个体制性产物，存在的问题也明显带有体制性特 征，各人象瞎子摸象一样去“感触”国有企业，并对此各开各的药 方，使国有企业本身的“小疾”后来酿成了“大病”，十五大就不得 不对它实施“手术”了。国有企业问题的实质是产权结构制约下的治 理结构问题，只有抓住了这个核心，才能对“症”下“药”．也才能 理结构问题，只有抓住了这个核心，才能对“症”下“药”．也才能 “药”到“病”除。国有企业的产权名义上由国家所持有，但由于其 他许多群体都可以影响国企效益而又不为此负担成本，这样产权就是 不完整的，国有企业因而成为一个共同产权，从而产生激励和监督约 束的必要性。国有企业激励机制失效的原因是国企经理人员的产权激 励承诺没有得到有效的初始界定，由于政府部门利益冲突不能得到政 府的有效保护，加上国企经理的任命制，又会导致管理人员行为短期 化和实际利益化，激励机制就失效。监督乏力的原因主要是在所有者 缺位下国家政府行使监督权，国家的公务员制度使政府官员的监督缺 乏激励，政府监督人员的任命制，又使其行为短期化。脆弱的治理结 构制约了企业的活力和竞争力，在需求趋缓阶段尤其是“过剩经济” 时期，国企的效益普遍下滑，近几年来亏损严重，国家有限的资金难 于让如此广布的国有企业都恢复活力，那些不重要的国有企业就不得 不面临退出的选择了，然后分别论述了国企退出的顺序、时间和领 域，具体讨论了国有企业退出的方式，由于国企的产权由政府持有， 它有权决定国企退出的时间、领域、方式等问题，所以最后又专门讨 论了政府在国企退出中应发挥主导作用。 本文共有四章： 引言中，分析了农村的农业家庭联产承包制成功的原因：是农民 拥有了土地的实际产权，有着最大的激励，监督成本非常小，再说明 国有工业生产与农业生产的不同，指出工业改革不能照搬农业改革的 做法。 第一章国有企业退出机制的导人 在第一节中主要介绍产权理论的基本观点，并把它用于国有企业 产权结构的分析。第二节具体讨论了国有企业的产权激励无法有效初 始界定的原因，从而使国企人员行为短期化。第三节分析在所有者缺 位下，政府行使监督权由于无激励等原因使监督行为发生扭曲。第四 节用数据说明国有企业效率低、实际负债率很大的现实情况。第五节 指出由于国有企业缺乏独立的法人地位，市场经济所依赖的公平竞争 ·2· 和法治在国有企业领域里无法发挥应有的功效，从而使原有的国有企 和法治在国有企业领域里无法发挥应有的功效，从而使原有的国有企 业不能与市场经济有效的兼容。第六节中谈到国企控制了资源筹集渠 道，国企的亏损会部分地转嫁到非国企身上，从而制约了它们的发 展。国有企业是一个体制性问题，要想将体制环境都理顺了再完全改 革国有企业明显不可能，改革具有紧迫性，对企业的效益产生影响的 是监督者和管理者，国有企业由于监督者不是所有者，致使这两部分 群体的总体激励不如非国企，因而效益较差，从监督者行为分析更是 如此，所以国际上国企效益普遍较低，由于政府资金的有限性，那些 不重要的