利率变动对我国商业银行经营绩效的影响研究-金融学专业论文.docxVIP

摘要 摘 要 I I 从全球经济发展趋势来看，利率市场化是国际金融市场运行的必然结果。为了与全 球经济金融的发展接轨,我国从 1996 年起也开始根据我国金融市场的实际情况渐进式的 推进利率市场化改革。目前，我国已完成对债券市场利率、货币市场利率、外币存贷款 利率的市场化改革，并且已取消了对人民币存款利率下限和贷款利率上下限的限制，金 融机构的存贷款利率的浮动范围慢慢的得到了扩大。利率市场化的推进给我国商业银行 带来发展契机，商业银行将拥有更大的经营自主权，金融创新的自由度更高等等。然而 利率市场化的影响是双重的，利率市场化的不断发展也致使利率波动更加频繁，而我国 商业银行主要以利差为盈利模式，在这样的情况下将导致其面临更大的挑战。本文正是 以前人的大量理论研究为基础，通过构建利率与商业银行经营绩效之间的一系列关系模 型，用实证数据来探讨分析利率变动对商业银行经营绩效的影响，最后对商业银行应如 何经营以面对利率频繁变动的挑战提出了一系列中肯的建议，对商业银行的稳定经营、 持续发展具有非常重要的现实意义。 第一部分首先分析了本文的研究背景和意义，其次梳理了国内外相关的文献综述， 最后指出本文的研究方法，创新及不足之处。 第二部分系统阐述了利率市场化背景下我国利率变动情况及商业银行经营现状。利 率变动现状部分主要介绍了我国利率市场化改革和我国商业银行的利率现状。经营现状 部分则主要依据财务数据从资本、净利润、不良贷款率等方面对我国商业银行进行分析。 第三部分介绍了商业银行经营绩效的相关概念，接着综合分析商业银行经营绩效考 核标准，最终选取了资产收益率 ROA 作为本文的绩效考核标准。最后对利率变动与我 国商业银行经营绩效之间的关系进行了理论上的分析。 第四部分是实证研究部分，实证分析以 16 家上市商业银行为研究样本，样本区间 为 2005 年至 2014 年。通过构建利率与商业银行经营绩效之间的关系模型来探讨利率与 我国商业银行经营绩效之间的线性相关关系。 第五部分根据实证研究的结论，指出我国商业银行应从完善商业银行定价机制、建 立利率波动风险防范机制、推进资产证券化、加快金融创新等方面努力提高应对利率变 动的能力。 关键词：商业银行，利率变动，经营绩效 Ab Abstract From the current trend of global economic development, the interest rate liberalization is the inevitable result of the international financial market. In order to adapt its economy and finical to the international practice, China gradually has been promoted the reform on interest rate liberalization according to the real situation of our financial markets since 1996. Currently, we have finished the reforms on the bond market interest rates, money market rates and foreign currency deposit and loan interest rates liberalization. We have also removed the restriction on the upper limit of RMB deposit rate and the lower limit of RMB loan rate, and financial institutions continued to expand the floating range of lending and deposit rates. The promotion of interest rate liberalization brings development opportunities for our commercial banks, with the vigorous rights to operate independently, high flexibility in financial innovation. However, the interest rate liberalization has double effects, and the ceaseless development of interes