财务治理作业.ppt

* 分配人员工作 韦海燕：财务预算及各项表格填制 熊明芬：填制整理表格 杨小玉：市场调查及分析 李涛（女)：风险分析及国家政策收集 高珊：人员分配及查询采购信息 矫虹飞：信息汇总及制作PPT 目标与市场分析 一、企划目标 1、更多的旅客或学生及学生家长入住我们的旅馆。 2、旅馆月营业额在今年内就有所攀升。 二、行业分析 要经营旅馆业，就必需注意它的特质，所谓旅馆业的特质就是： 1、巨额资金构成成进入的障碍，这对我们已经没意义了。 2、地理位置重要 ，这点我们也很幸运。 3、经营技术易被模仿外溢性高。 4、顾客品牌忠诚度高。 旅馆是以提供餐宿，提供服务为目的，借以赚取合理利润的一种公共设施。 它的定义是：一、提供旅客餐饮及住宿设施。二、是设备完善且经政府 主管机关核准的建筑物。三、是一种营利事业。四、对公共负有法律 上的机利与义务。五、能提供其他附带的服务。 。 目录 1.可行性分析：收入来源，投入产出，市场分析， 风 险分析 国 家 政 策， 2.组织机构， 3.资金需求及使用， 4.产品开发介绍， 5.报表分析， 6.五年预测报表， 7.公司战略 1.1. 收入来源 我们旅馆的经济来源于几大部分，因为旅社不仅经营客房，还有麻将馆，各种食品等，因此，我们主要把经济来源分成三大块： 1、客房收入 。 因为我们是经营旅社，所以这是我们最大的经济来源，是企业的命脉。 2、麻将收入。 根据市场需求我们旅社增加了麻将房的经营，以每小时7元的价格收费，而且根据调查目标市场很大，所以我们预计这将是我们旅社第二笔打的收入 3、其他收入 （1）各种小食品的收入。因为我们旅社考虑到住客可能会消费到的东西， 因此，为了给顾客提供方便，我们旅社在客房内设置小迷你吧，有各种袋装小吃和饮料 （2）洗浴收入。 因为考虑到学生在学校的环境以及为了增加旅社的收入，在未入住房我们提供卫生间给学生消费。 可行性分析 理论基础：投入—产出 ??? 对旅馆的效益的初步测算，客房25间，旅馆测算投入为12万元左右。 主营业务成本（客房）：147756元 主营业务收入：251200元 营业外收入：29400元 营业外成本：13200元 2013年年末预测总收入为280600元，不考虑货币时间价值，折现为262361元，2013年总投入为160956元。 综上，旅馆投资为一项可盈利项目，可以予以投资。 1.2 投入回报分析 旅馆内部构成 物品供应商 竞争者 市场 公众 1.3市场分析 1.3.1 市场微观环境 物品供应商： 向旅馆供应日常经营必需品的批发商和零售商，旅馆主要是从阿里巴巴网、市西路进货，又以银行作为辅助商，为商品交换和物流提供便利。 竞争者： 经调查，旅馆存在的主要竞争者有师大住宿中心、学生之家、流花公寓、小石头旅馆等，自身具有的优势大多数家庭旅馆都有。 市场： 旅馆的消费者市场主要是是师大在校学生，同时解决来访同学时的住宿问题及周围其他消费者；对于中间商市场我们会通过洽谈达到双赢，形成长久合作 公众： 我们会通过报纸、杂志等具有广泛影响的媒体公众扩大宣传，和旅馆附近的餐饮店、娱乐场所搞好关系，通过相关服务吸引实际的消费者和潜在的消费者，得到消费者的认可，吸引更多的消费群体。 市场营销宏观环境 地理位置分析 人口环境 国家政策 自然环境 1.3.2市场宏观环境分析 地理位置分析： 旅馆位于学校里，又处于贵阳市中心，可以满足学生，及来贵阳自驾游的游客 的住宿需求。学校里环境优雅，绿化到位，给客人提供了一个良好的宏观住宿 环境。 人口环境分析： 位于学校内，学生众多，又处于贵阳市中心，同时在学校新生开学期间有大量 学生家长来校送学生，保证了客源。 自然环境分析 提倡绿色旅店，使用可降解卫生用品。从环保的大角度出发，注意与周边 的自然环境相协调。 国家政策分析 1.4 国家政策 近日出台规定，对高校毕业生自主创业提供税收优惠、担保贷款等鼓励 政策。规定要求，对自主创业、自谋职业的毕业生，工商和税务部门要 简化审批手续，积极支持。 1.毕业生新办从事咨询包括科研、法律、会计、审计、税务等信息、技 术服务的独立核算企业或经营单位的，自开办之日起，免征2年企业所得 税。新办从事交通运输业、邮电通讯业的独立核算企业或经营单位的，自 开办之日起，第一年免征企业所得税，第二年减半征收企业所得税。 2.新办从事公益事业、商业、物资业、对外贸易业、