北京分公司崇文支公司2010年12月财务分析-张鹏剖析.pptVIP

北京崇文支公司 2010年12月财务分析 会计张鹏 新年快乐 一 盈利能力分析 二 赔付能力分析 三 成本控制分析 四 运营能力分析 新年即将到来，崇文支公司的业绩也会像射箭的靶子一样取得好成绩，新年快乐！ 2010年即将过去，新年即将开始，回顾这 一年，已赚保费规模达到2202039元，已经突破两百万大关，累计实现净利润387798元，赔付率，综合成本率逐月下降，收入在逐月上升趋势，这对崇文支公司是个好开始，总公司的业务政策分公司的后勤支持对支公司 2010年12月崇文主要KPI指标表 　 　 　 　 本期指标 盈利能力 主营业务收入净额 124,907.98 销售增长率 148% 已赚保费收入 124,907.98 投资报酬率 18.93% 净利润 245,120.60 净利润率 196% 　 　 　 　 　 偿债能力 流动负债 501,803.72 流动比率 2.55 赔付成本 -156,868.60 赔款占收入比 -126% 　 　 　 　 　 资本运营 综合成本 -120,212.62 综合成本率 -96% 现金流量 13,910.76 主营现金比率 11% 期间费用 36,655.98 综合费用率 29% 　 　 　 　 　 风险管理 累计回销量 3086 单证回销率 90.00% 一 盈利能力分析 受宏观经济影响，北京23号出台治堵方案，买车热23号当天排队买车的人络绎不绝，到凌晨任然有买车的人在过户厅验车，但是到了24号，购新车和二手车需要摇号上牌，没牌不能买车，所以后几天购车的人就没有了，国家宏观经济影响买车对于保险公司的保单也是有很大影响，新车保单的量减少，将来的重心在于续保的客户 一 盈利能力分析 2010年全年收入小幅震荡，随着八月崇文搬入新职场后，保费收入逐月上升，本年累计收入1832708.46，于上年同期数1381643.37元，同比上涨451,065.09 ，同比上浮高达33%，环比上月商业险有所提高，而交强险有所下降 一 盈利能力分析 保费结构 商业险由十一月的74%，上升到十二月份的82%提高了8%，而交强险由于政策的调整之后由26%下降到18% 本月现代、比亚迪、马自达 占比上月提高，占据了本月保费的前三位 一 盈利能力分析 赔付本月由原来的商业赔款84%下降到77%同比下降11%，本年累计赔付1198115元，同比去年有所下降 二 赔付能力分析 成本结构 营业费用占比收入比重为13%， 环比由十一月22183下降到16434 下降26%，全年累计费用434739 同比上年有所增长，本月出现了公积金， 三 成本控制分析 现金流量方面 崇文支公司经营流量为正值10877，投资现金流量负值12651，筹资为零，通过现金流量风险控制预警 分析目前崇文是属与扩张期更加关注投资盈利，因为是买了固定资产导致投资负数 四 运营能力分析 市场占有率同比去年有很高的增长率，市场份额从原来的3%上升到9%，超过西城及其他几家支公司，上升到第四名，虽然市场份额还是比怀柔密云的少，但是已经有了很大进步，与丰台的差距逐渐缩小 问题 明星 瘦狗 金牛 高 低 高 市场增长 相对市场份额 密云24% 怀柔23% 丰台14% 崇文9% 现金流少，市场份额少，市场增长率高，需要大量的投资支持，人力，财力，物力的各项支持 四 运营能力分析 SWOT分析 SWOT分析 天时 良好的公司业务政策 地利 隔壁是担保公司，楼层里有外汇期货证 券楼下有典当行，各个银行云集磁器口 人和 较多的客户基础和营销网络 相对增长的市场份额、较大的发展潜力 创新险种将会是除价格之外影响··市场的关键因素 今年非车险的成功销售为新年的非车险、寿险、信用险奠定了基础 市场份额少，保费规模还是有待提高原有的个代忠诚度低 竞争对手的市场份额在上升，很多代理点出业务谁家给的点位好就出谁家的 人钱不认人 市场竞争使得寻求通过与上游汽车销售公司的合作来扩大在市场的占有率 优 势 机 会 劣 势 威 胁 寻求代理建立长期合作关系)、 ··市场的“价格战”带来的利润空间的下降 四 运营能力分析 分类 行业环境 崇文支公司的力量 市场动向 市场的大小 安邦在各家保险公司中排名第十名 细分市场的大小 车险增长速度高 市场对营销因素的敏感性： 产品（特别是核心交强 商业） 价格 业务支持经常与股东店冲突 推广 销售渠道在4s店代理点 定位 定位在中高端车型 变动周期 北京治堵方案 市场的大小 市场份额6%增长速度24% 细分市场的大小 商业险占有率82%及增长速度8% 在营销策略上的成功和对市场的影响度 本公司产品销售的领先 客户比例、销售渠道分布各