第七节企业电子商务资金流管理资料.pptVIP

第七章 企业电子商务资金流管理 第七章 企业电子商务资金流管理 引例 第一节 企业电子商务资金流管理概述 第二节 资金流管理系统 第三节 企业电子商务资金流管理的应用 引例-资金集中管理 英国石油公司是跨国公司实行资金集中管理的一个典范。英国石油公司财务结算中心与各业务单元在各自所在国或地区都分别设立银行账户，在与银行达成充分协议与授权的基础上，银行账户可按日（一天中的某个时段）自动清零，存入集团总部银行账户中，各业务单元的输入和支出账户余额为零。同时英国石油集团公司集团内部另有一套内部结算账户，各业务单元在财务结算中心开设内部账户，各业务单元内部结算通过结算中心的内部账户进行划转，反应为各自对应的内部账户做增减变化。但英国石油公司财务结算中心与各业务单元以及各业务单元之间的资金划转是有偿的，可以对每笔资金进行计息，同时反映在集团内部结算账户上。财务结算中心集中严格掌控集团公司下属各业务单元的账户，通过建立账户档案集中管理。这样就能够充分调剂业务单元的资金余缺，更有效地利用企业的资金并且避免了由于资金短缺引起的支付风险。 引例-资金集中管理 通过英国石油公司总部账户可以很清楚地及时了解整个集团的资金情况，在资金短缺时及时进行筹资，而在资金富裕时进行投资，提高资金的收益能力。由于总部银行账户聚集了所有业务单元分散闲置的资金，可以充分发挥资金聚合的优势，保障了集团整体战略