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清算业务基础知识介绍 1 Welcome to HUAWEI Technologies presentation 清算业务慕础知识介绍 第二代系统建设办公室 2010年6月 2 目录 基础概念 清算与结算的区别 淸分与资金划拨 银联清算业务的内涵 清算方式及清算对象 清算账户的开立方式 清算资金的划拨方式 对账方式 银联清算业务的外延 银联清算系统与大小额支付系统的关系 银联清算系统与银行结算系统的关系 银联清算系统与银联会计核算系统的关系 银联清算业务处理过程示例 银联清算风险的识别与防范 清算风险的种类 防范清算风险的措施 3 一慕础概念 1清算与结算的区别 在《屮国人民银行法》屮规定 中国人民银行应当组织或者协助组织银行业金融机构相互之间的清算系统 协调银行业金融机构相互之间的清算事项提供清算服务具体办法由中国人民银 行制定 中国人民银行会同国务院银行业监督管理机构制定支付结算规则 在《商业银行法》屮规定商业银行可以经营办理国内外结算 清算H结算 4 一基础概念 1清算与结算的区别续 在央行的规章屮规定 支付结算是指单位个人在社会经济活动中使用票据信用卡和汇兑托收承付 委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为 银行是支付结算和资金清算的中介机构 5 一慕础概念 1清算与结算的区别续 原制订的《支付清算组织管理办法》规定 支付清算是指支付指令的交换和计算 支付指令是指参与者以纸质磁介质或电子形式发岀的办理确定金额的资金 转账命令 支付指令的交换是指提供专用的支付指令传输路径用于支付指令的接收清 分和发送 支付指令的计算是指对支付指令进行汇总和轧差 参与者是指接受支付清算组织章程制约可以发送接收支付指令的金融机构 及其他机构 6 一基础概念 1清算与结算的区别续 在6月21日发布的《非金融机构支付服务管理办法》中规定 非金融机构支付服务是非金融机构在收付款人之间作为中介机构提供下列 部分或全部货币资金转移服务网络支付预付卡的发行与受理银行卡收单中国人 民银行确定的其他支付服务 非金融机构提供支付服务应当取得《支付业务许可证》成为支付机构 支付机构之间的货币资金转移应当委托银行业金融机构办理不得通过支付 机构相互存放货币资金或委托其他支付机构等形式办理支付机构不得办理银行 业金融机构Z间的货币资金转移经特别许可的除外 支付机构接受客户备付金的应当在商业银行开立备付金专用存款账户存放 备付金 支付机构只能选择一家商业银行作为备付金存管银行 银联的清算 仅是支付清算的子集 7 一基础概念 2淸分与资金划拨 银联的支付清算包括淸分和资金划拨两个环节 淸分是指对交易日志中记录的成功交易逐笔计算交易本金及交易费用手续 费分润等然后按清算对象汇总轧差形成应收或应付金额简言之就是搞清楚今天 应该向谁要多少钱应该给谁多少钱 资金划拨是指通过特定的渠道和方式完成应收应付资金的转移简言Z就是 明确通过何种渠道拿回应收款付出应付款 8 二银联清算业务的内涵 1清算方式与清算对象 银联的支付清算包括跨行清算和收单清算 跨行清算和收单清算的对象不同 跨行清算是针对收单机构和发卡机构的清算 收单清算是代替收单机构针对商户和收单专业化服务机构的清算 9 二银联清算业务的内涵 1清算方式与清算对象续 上述业务角色的术语定义请详见《中国银联客户矩阵及工作角色定义》第一 版 10 二银联清算业务的内涵 1清算方式与清算对象续 银联一代清算系统与二代清算系统在清算方式及对象上的显著差异 注一代清算系统包括一次淸分和二次淸分系统一次淸分主要负责跨行清算 二次淸分主要负责分公司辖内机构的跨行清算和收单清算二代清算系统合并了 一二次淸分系统分设了跨行清算系统和收单清算系统 11 二银联清算业务的内涵 二代清算系统内部关系 12 二银联清算业务的内涵 2清算账户的开立 清算账户与结算账户不是同一概念两者的区别源于清算与结算的区别 银联境内清算的清算账户均开立在人民银行跨境业务的清算账户开立在代 理清算银行中行和汇丰 当前部分分公司在当地人行开立有清算账户今后将逐步取消分公司的清算 账户 境内成员机构的清算账户均开立在人民银行银行一般在人民银行开立有准 备金账户和备付金账户一般使用其备付金账户用于和银联的清算 境内商户和第三方机构的结算账户均开立在商业银行 13 二银联清算业务的内涵 3清算资金的划拨方式 境内的跨行清算通过央行的大额支付清算系统完成资金划拨银联可以主动 借记或贷记成员机构的清算账户账户通俗地讲借记就是我问别人要钱贷记就是 我给别人钱 境外的跨行清算通过银联代理清算银行通过银行与银行直接的结算汇兑系 统完成但目前只能实现贷记结算 境内的收单清算可以通过央行的小额支付清算系统完成资金划拨部分分公 司仍保留通过当地人行票据交换系统完成资金划拨但均只能实现