授权核决权限办法1.docVIP

XXX有限公司 授权核决权限办法 1 目的 为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本办法。 2 适用范围 （1） 人事类。 （2） 项目跟踪/销售/进度计划/预算。 （3） 各项费用支付及付款凭证。 （4） 设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等。 （5） 固定资产的异动处理。 3 核决权限 上述适用范围的具体核决权限，见《授权核决权限表》。 4 核决行使 （1） 各权责主管行使核决时，应以签名作为依据。 （2） 假冒上级主管签名者，按严重违反公司纪律议处。 （3） 各职能部门已有正主管时，其副主管未经授权或代理，不得批示各类文件。 5 限制 各级主管自己发生的费用及其他涉及财务款项，须经其上级主管核准。 6 授权代理 各级主管因差、假不在公司时，又没有明确授权的，其职务由上级主管负责。 7 管制部门及审核 （1） 管制部门 ：财务部为各项费用及业务处理的管制部门； 人事部为人事类业务的管制部门。 （2） 管制凭据： 授权核决权限表。 订有合约或经核准的有关事项以合约或核准文件为准。 （3） 凭据审核要点： 核决权限是否足够。 凭证是否合法性、合理性。 费用是否合理性、正确性。 8 其他 如有本办法未有列明的核决事项，以总经办规定为准。 9 实施与修改 本办法自公布之日起实施。如有修改，则旧版本自动失效。 附：《授权核决权限表》 授权核决权限表 符号说明：○提案 ◎审核 ●核准 ※报备 核 决 内 容 定 义 签 核 经 办 工段长/科长 主任/部长 中心总经理 执行总经理 总经理 董事长 一 人 事 类 1.编制外员工增补申请 ○ ◎ ● 人事 2. 编制内员工任用及核薪 依据《职级分配及薪资体系表》 (1)职级10～30等的员工 ○ ◎ ● (2)职级40～50等的员工 ○ ◎ ● (3)职级60～80等的员工 ○ ◎ ● (4)职级90～M03等的员工 ○ ◎ ● （5）职级M03以上的员工 ○ ◎ ● 3.调迁 (同2) 4.异动 (同2) 5.奖惩 (同2) 6.考绩 (同2) 7.晋升 (同2) 8.离职 (同2) 9. 调薪年度总调整 依国家法规及市场物价综合因素 ● ※ 10.特别调薪(项目) ○ ◎ ● 11.留职停薪 ○ ◎ ● 12.退休 ○ ◎ ● ※ 13.教育训练 ○ ◎ ● 14.出差 依据《职级分配及薪资体系表》 (1)出差：3天以下 (a) 职级10～30等的员工 ○ ◎ ● 一 人 事 类 (b) 职级40～50等的员工 依据《职级分配及薪资体系表》 ○ ◎ ● 人事 (c) 职级60～80等的员工 ○ ◎ ● (d）职级90～M03等的员工 ○ ◎ ● (2)出差：3天（含）以上 依据《职级分配及薪资体系表》 (a) 职级10～30等的员工 ○ ◎ ● (b) 职级40～50等的员工 ○ ◎ ● (c) 职级60～80等的员工 ○ ◎ ● (d）职级90～M03等的员工 ○ ◎ ● 15.出勤补签到 依据《职级分配及薪资体系表》 (a) 职级10～30等的员工 ● (b) 职级40～50等的员工 ● (c) 职级60～80等的员工 ● (d）职级90～M03等的员工 ● 16.请假 依据《职级分配及薪资体系表》 (1)3天以下 (a) 职级10～30等的员工 ◎ ● (b) 职级40～50等的员工 ◎ ● (c) 职级60～80等的员工 ◎ ● (d）职级90～M03等的员工 ● (2)3天（含）以上 ● 17．资遣 ○ ◎ ● 二 采 购 类 1.请购(含租赁)年度预算内 1万↓ 2万↓ 10万↓ 10万↑ 财务 2.请购(含租赁)年度预算外 5万↓ 5万↑ 3.设备维护、保养 2万↓ 10万↓ 10万↑ 二 采 购 类 4.财产报废 10万↓ 10万↑ 财务 5.财产出售 5万↓ 5万↑ 三 营 业 类 1.合作合约之签订重大性 ◎ ● 营销 2.合作合约之签订非重大性 ● 3.版权、版税及权利金支付 ● ※ 财务 4.客诉处理之批示 ● 营销 5.呆帐处理 ● ※ 财务 6.应酬费报支额度 ◎ 5万↓ 5万↑ 7.营销费用之预算及报支 ◎ 10万↓ 10万↑ 四 管 理 类 1.年度经营计划、预算 ● ※ 财务 2.部门投资预算 配合预算编制时提出 ○ ◎ ● 3.每月经营绩效报告 各营业