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Page ? * 投递式报销预审员培训 财务处 前言 为了更好更快地为广大教职工服务，节省教职工的宝贵时间，财务处调整改变原有报账模式，整合工作步骤，学习运用新方法，增添工作手段，从2013年11月开始，财务报销改用投递式报账方式。这种报销模式，既方便了师生报销，也节省了大家到财务处报销的等待时间，同时也提高了财务工作效率，实行一年半来，得到了广大师生的认可和好评。 由于银行系统的问题，报销打卡几经改动，最初是打入报销人的农行卡，后改为建行公务卡，从2014年11月份开始，结合新的财务系统，我们启用了“银校互联”这一功能，所有报销款均打入老师的建行工资卡，不能打到学生或其他人卡里；从2015年5月份开始，我们又启用了“网银对公”，既领用支票和汇款也改为网银在线支付，这样又为大家节省了领支票、送支票、甚至换支票的时间和繁琐。 结合投递式报销，2015年财务处对原有的报销单据进行了调整，大家在财务处下载中心可以查看、打印。 2015年调整内容 结合新的“高等学校财务制度”，2015年开始，对财务报销使用的部门、项目重新进行了划分。数字“1”开头代表教学、教辅和学生事务支出；“2”开头代表科研类支出；“3”开头代表党口和行政类支出；“4”开头代表后勤等保障类支出；“6”开头专指代管类项目；“7”是其他类。7大类又细分为124个部门，对应6000多个项目。 结合新系统，最近我们又启用“来款到账查询”功能。老师们可以通过两个途径查询项目到款情况，分别是登录财务处网站查询或登录信息门户财务信息查询。 发票开具程序 1、发票种类： 我校发票种类可分为普通发票和专用发票，开具专用发票不享受免税政策；办理免税审批后方可开具普通发票。（开发票只能在河西财务处） 2、审批程序： （1）开具专用发票，科研经费到校后，由项目负责人到科技处办理经费分配单，并在分配单中注明“不免税”字样，即可到财务处办理科研经费入帐及开票手续。 （2）开具普通发票,科研经费到校后，由项目负责人持科研合同到科技处办理免税登记手续，由科技处开具经费分配单,并在分配单中注明“免税”字样，然后到财务处办理科研经费入帐及开票手续。 （3) 对于经费未到帐，需提前开具发票的科研项目，只能开具专用发票，无需再到科技处办理免税审批。并承诺，科研经费在次月10日之前无法到帐的，由项目负责人的横向科研经费支付税费。 投递式报账 财务人员在审核时如发现有票据不符合报销规定，会与报销人进行联系确认，报销人可以取回全部报销单据重新修改；或将不符合要求的原始票据分离出来，待报账完成后由报销人取回，报销金额以财务处工作人员的核算结果为准。 投递式报账流程 相关权限负责人批准，学院预审员审核、签字 财务处复核后在规定时间内将报销款打入指定银行卡 装入统一投递袋中送至财务处 （包括校内支出报销单、差旅费报销单、市内交通费报销单、借据等相关单据） 填制单据，粘贴各类票据 投递式报销初审员培训内容 1 报销项目分类 2 报销额度审批权限 3 报销程序 5 如何填写支出报销单 6 原始凭证的粘贴说明 4 差旅费报销规定 报销项目分类 学院经费 人员经费 教学费用 科研经费 横向科研 纵向经费 教委科研、校基金、科研启动经费等参照相关规定管理办法。 科研经费报销参见科技处《科研经费管理及使用办法》 报销额度审批权限 非科研项目列支 机关处室处长 学院院长 ≤3000 ≤5000 主管全校专项工作的经费 （非本处室的经费） ≤10000 单张票据超过5000元以上的，需财务处长签字 对于一次性支出超过5万元的，需填写大额资金审批表 单张票据或一个经济（合同）事项 科研项目列支 一张以上票据连号或同一个经济（合同）事项 发放研究生助研费 课题组负责人审批。对于课题负责人本人实名发生的经济事项，无论金额多少，均需学院主管院长签字。 报销额度审批权限 ≤ 3000 ≤ 10000 ≤ 50000 ≤ 100000 课题组负责人签字，学院主管院长审批。 课题组负责人签字，学院主管院长签字，科技处处长审批。 课题组负责人签字，学院主管院长签字，科技处处长签字，主管校长审批。 ≤ 300000 课题组负责人签字，学院主管院长签字，科技处处长签字，主管校长及主管财务校长审批。 按多张票据的合计数额执行签字权限。 无论金额大小，需经学院主管院长审批，由科研项目支出的科技处处长审批，由研究生经费支出的研究生处处长审批。 300000 课题组负责人签字，学院主管院长签字，科技处处长签字，主管校长签字、主管财务校长签字，校长审批。 报销程序-设备购置 网上填写设备申购单 签定设备采购合同 采购设备 设备处进