第2章_金融风险管理框架.ppt

第一节 金融风险管理系统 七、金融风险管理的辅助系统 1、金融风险管理的辅助系统定义 金融风险管理的辅助系统是指为上述各个核心系统提供帮助和合作的系统。 2、金融风险管理的辅助系统职能 （1）建立信息库，为金融风险评估提供数据支持 （2）完善交易凭证的保管 （3）加强职能部门间的协作 第二节 金融风险管理的组织结构 第二节 金融风险管理的组织结构 本节内容安排： 一、金融机构风险管理组织结构设计的基本原则 二、金融机构组织结构的核心环节 三、风险管理的组织结构模式 四、实例分析：我国国有商业银行风险管理组织结构 第二节 金融风险管理的组织结构 一、金融机构风险管理组织结构设计的基本原则 （一）总体原则：协调与效率结合 1、协调原则：金融机构风险控制组织结构的设计要考虑金融机构内部各业务职能的设置及相互之间关系的协调 2、效率原则：金融机构风险控制组织结构的安排和职责划分要体现效率原则，保证银行经营管理系统的高效运作 （二）基本原则 1、全面风险管理原则：它要求金融机构风险管理组织结构设计安排应充分满足金融机构全面风险管理的要求。具体包括：（1）全员风险管理；（2）全程风险管理；（3）全方位风险管理 第二节 金融风险管理的组织结构 一、金融机构风险管理组织结构设计的基本原则 （二）基本原则 2、集中管理原则：它要求对金融机构风险管理组织结构设计时应同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门。 3、垂直管理原则：它要求董事会和高级管理层应当充分认识到自身对风险管理所承担的责任。 4、独立性原则：它要求风险管理的检查、评价部门应当独立于风险管理的管理执行部门，并有直接向董事会和高级管理层报告的渠道。 5、程序性原则：它要求金融机构风险管理体系组织结构的安排应当严格遵循事前授权、事中执行和事后审计监督三道程序。 第二节 金融风险管理的组织结构 二、金融机构组织结构的核心环节 金融机构组织结构的核心环节包括： （一）董事会和风险管理委员会 （二）风险管理部 （三）业务系统 第二节 金融风险管理的组织结构 二、金融机构组织结构的核心环节 （一）董事会和风险管理委员会 董事会是公司的决策机构，对包括风险管理在内的经营目标、战略进行管理。 1、风险管理委员会的成立 在董事会中，通常由3-5名董事组成“风险管理委员会”，承担董事会的日常风险管理职能，并定期向董事会报告风险管理方面的有关问题 2、风险管理委员会成立的目的 （1）为了更好地落实董事会的日常风险管理工作； （2）为了有效防止董事长或投资决策人员与执行部门串通而进行大量的冒险行为。 第二节 金融风险管理的组织结构 二、金融机构组织结构的核心环节 （一）董事会和风险管理委员会 3、风险管理委员会的工作职责：它主要包括三个方面的工作：（1）确保金融机构有完善的内部控制、规范的业务程序和适当的经营政策，合使各种业务都受到有效的控制，并定期对内控情况和风险管理基础设施状况进行评估；（2）清楚反映金融机构所面临的风险，包括长期计划和投资中的所有风险及风险类型、交易对手有关情况；（3）批准承受金融风险大小，并为承担风险损失提供所需的风险资本。具体来说它有9项职能，见书上P45页。 第二节 金融风险管理的组织结构 二、金融机构组织结构的核心环节 （二）风险管理部 1、风险管理部的涵义：是指风险管理委员会下设的、独立于日常交易的风险管理战略部门。它通常设有战略组和监控组。 2、风险管理部的构成 （1）战略组：它的职责是制定公司的风险管理政策和风险管理战略，并确保这些政策和战略得以实施。 （2）监控组：它的职责是贯彻风险管理战略，具体包括三个方面。见书P46 3、风险管理部的职责。以商业银行为例，风险管理部的具体职责包括以下8项：具体见书上P46-47页。 第二节 金融风险管理的组织结构 二、金融机构组织结构的核心环节 （三）业务系统 1、业务系统的涵义：是指与风险管理部相分离，但又负责执行风险管理部制定的有关风险管理制度和战略，并协助、支持风险管理的工作，及时向风险管理部汇报、反馈有关信息的部门。 2、业务系统的构成 (1)总经理。总经理是具体操作金融风险管理的最终负责人，领导着公司进行具体的金融风险管理。 (2)职能部门。总经理下设的各职能部门负责本部门的金融风险管理的具体操作，并向风险管理部报告有关情况 第二节 金融风险管理的组织结构 二、金融机构组织结构的核心环节 （三）业务系统 3、业务系统的3道监控防线 (1)第一道监控防线是岗位制约，即建立完善的岗位责任制度和规范的岗位管理措施，实行双人、双职、双责制度，使业务操作实行不同职责的分离、交叉核对、资产双重控制和双人签字等，以确立岗位间相互配合、相互督促、相互制约的工作关系 (2)第二道监控防线是部门制约，即建立起相关部门、相关岗位