第三章负债管理商业银行业务与经营.ppt

学习目标 2009年主要商业银行的负债结构 我国活期储蓄不同形式账户业务规定比较 存款的一般分类结构——美国银行存款结构的变化 存款的所有者结构——美国银行存款所有者结构的变化（单位：% ） 我国商业银行的存款构成（2003年末） 我国商业银行的负债结构（2003年末） 附表：可申请进入同业拆借市场的金融机构 案例：英国北岩银行的国有化 案例：英国北岩银行的国有化 案例：英国北岩银行的国有化 案例：英国北岩银行的国有化 案例：英国北岩银行的国有化 银行各种资金成本的计算（单位：百万元） 可用资金成本的计算（单位：百万元） 加权平均成本举例 某银行需筹资500万元，包括200万元的活期存款，200万元的定期与储蓄存款，50万元的货币市场借款和50万元的股权资本。 活期存款的利息和非利息成本为8%，定期、储蓄存款与货币市场借款的总成本为10%，股权资本筹资成本是20%。 假如储备要求等减少银行可使用资金的数额为活期存款的15%，定期与储蓄存款的5%，市场借款2%。请计算该银行的加权平均税前融资成本。 该银行的加权平均税前融资成本的计算 （活期存款）/总筹集资金×（利息与非利息成本）/（100%-储备要求等减少生息资产的程度） + （定期与储蓄存款）/总筹集资金×（利息与非利息成本）/（100%-储备要求等减少生息资产的程度） + （货币市场借款）/总筹集资金×（利息与非利息成本）/（100%-储备要求等减少生息资产的程度） +（股权资本）/总筹集资金×（利息与非利息成本）/（100%） =200/500 ×8%/（1-15%）+ 200/500 ×10%/（1-5%）+ 50/500 ×10%/（1-2%）+ 50/500 ×20%/100% =11% 该银行加权平均税前存款成本为11%，也就是说银行管理者必须肯定此笔资金得到的贷款利率不低于11%。 2008年主要商业银行的负债结构 自己动手 分析案例 运用2005—2010年工、农、中、建四大商业银行资产负债表的资料，分析如下内容： 1、2010年四大商业银行负债构成、存款构成情况。 2、2005—2010年四大商业银行负债结构的变化及原因。 第三节 非存款性的资金来源 二、非存款性资金管理策略 银行的资金缺口 = 非存款性资金来源 = 贷款与投资需求 - 存款量 银行总体资金需求的预测 发展性资金需求 利率敏感组合资金需求 流动性资金需求 再筹资资金需求 第三节 非存款性的资金来源 二、非存款性资金管理策略 英国第五大抵押贷款机构—Northern Rock银行自2007年9月14号面临全国范围的挤兑。 2008年2月18日，英国政府放弃了5个月来寻求私人竞购者的努力，宣布将北岩银行（又译诺森罗克银行，伦交所代码：NRK）收归国有。 北岩银行成为美国次贷危机爆发以来英国第一家被国有化的银行。 第三节 非存款性的资金来源 二、非存款性资金管理策略 北岩银行挤兑危机的根源 追求资产的快速高增 长，以每年资产增长 20±5%作为战略目标 之一。 存款增长有限，主要 倚重外国批发资金市 场与资产证券化融资。 第三节 非存款性的资金来源 二、非存款性资金管理策略 北岩银行资产负债期限错配严重失衡 2006 年年末向消费者发放的贷款 占比为85.498%，加上无形资产、 固定资产，全部非流动性资产占 比高达85.867%，而流动性资产 仅占总资产的14.218%，特别其 中安全性最高的现金及中央银行 存款仅占0.946%。 最主要的两个融资渠道为消费者账 户以及发行债务工具，特别是债务 工具的发行占比高达63.651%，银 行资金来源只有5%是存款，这充分 体现了北岩银行过分依赖货币市场 融资的特征。 第三节 非存款性的资金来源 二、非存款性资金管理策略 挤兑前英国政府的应对策略 2007年8月10日至挤兑危机前，金融管理三方当局——英国 财政部、英国金融监管局以及英格兰银行——与北岩银行商 讨三种解决方案： 北岩银行依靠自身融资渠道解决其流动性压力； 被另外一家金融机构兼并； 由中央银行提供紧急流动性支持，度过困难。 第三节 非存款性的资金来源 二、非存款性资金管理策略 英国政府的应对措施与挤兑的发生 进入2007年9月份，北岩银行的流动性压力剧增，北岩银行 融资的四种渠道（客户存款、批发金融市场融资、证券化融 资以及有限转移债券发行）同时对其关闭。 9月14日，英国财政大臣向外宣布，英格兰银行作为最后贷