山东海教材化：内部控制自我评价报告 xxxx-02-10.pdfVIP

山东海化股份有限公司内部控制自我评价报告 公司近年来一直积极地通过完善内部控制管理体系，加强对公司 内控制度执行情况的检查，来不断提高公司治理水平，促进公司规范 运作。现针对公司二〇〇九年内部控制制度建立健全和实施情况，对 公司 二〇〇九年度内部控制制度的健全性和有效性自我评价如下： 一、综述 山东海化股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和深圳证 券交易所《上市公司内部控制指引》规定，结合自身的经营特点，已 建立了一套较为健全的内部控制制度,并在运行的内部环境、投资风 险识别与防范、实施过程控制、信息沟通与披露、检查与监督等方面 得到有效的贯彻执行，公司通过制定和执行各项内部控制制度，确保 了公司经营活动的正常有序进行，维护了股东，特别是中小股东和公 司利益。 目前，公司“三会”运作规范，建立的决策程序和议事规则民主、 透明；管理层职责明确，制衡监督机制有效运作，内部监督和反馈系 统健全；在组织控制、业务控制、风险控制、信息控制、会计管理控 制、预算控制、内部审计控制等方面均有相关制度，现行的内部控制 制度较为完整、合理及有效，能够满足公司现行管理要求和发展地需 要；能够保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性；能够确保公 司所属财产物资的安全、完整；能够按照法律、法规和公司章程的规 定保证信息披露的真实、准确、完整和及时，确保公开、公平、公正 地对待所有投资者。公司内部控制符合中国证监会和深圳证券交易所 1 关于上市公司内部控制的相关要求。 （一）内部控制的组织架构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法 规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股 东大会、董事会、监事会等机构的操作规范、运作有效，维护了投资 者和公司利益。 目前，公司内部控制的组织架构为： 1、公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东， 特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权 利。 2、公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立 和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执 行。董事会下设董事会秘书负责处理董事会日常事务。 3、公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管 人员的行为及各子公司的财务状况进行监督及检查，并向股东大会负 责并报告工作。 4、公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪 酬与考核委员会等四个专业委员会。战略委员会主要负责对公司长期 发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。提名委员会主要负责 公司董事和经理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。 审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。薪 酬与考核委员会主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进 2 行考核；负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，对 董事会负责。 5、公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责，通过指 挥、协调、管理、监督各控股子公司和职能部门行使经营管理权力， 保证公司的正常经营运转。各控股子公司和职能部门实施具体生产经 营业务，管理公司日常事务。目前，公司内控组织架构完善、运转正 常、运作良好，在组织架构内，各组织间职责明确，相互协作、相互 制衡。 （二）内部控制制度的建设情况 公司已建立的内部控制制度主要有：《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理 工作细则》、《独立董事制度》、《投资者关系管理制度》、《信息 披露管理制度》、《内部控制制度》《接待和推广工作制度》、《薪 酬与考核委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《提名委员 会工作细则》、《战略委员会工作细则》、《募集资金管理制度》、 《防范控股股东及关联方占用上市公司资金制度》、《监事会工作实 施细则》等。同时，公司还建立了基于三种标准 （ISO9001、ISO14000、 OHSAS18000）的内部管理流程，建立的制度和流程均已得到有效的贯 彻执行。 （三）内部审计体系情况 1、公司董事会对公司内部控制体系的建立和监督负责。建立和 完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行，批准审计计划，