《会计电算化教程》第三章.pptx

;;; 总账初始化即是在启用总账管理系统进行账务处理之前，用户根据企业自身的行业特性和管理需求，对系统进行相关设置的过程。 总账初始化主要包括选项设置、期出余额录入等。;;;;;;1．“凭证”选项卡;2．“账簿”选项卡;3．“会计日历”选项卡;提示： 总账系统的启用日期不能在系统的启用日期之前。 以下情况不能修改总账启用日期： 已录入汇率后；总账中已录入期初余额(包括辅助期初)；总账中已制单的月份；其他系统中已制单的月份；第二年进入??统。;4．“其他”选项卡;;录入期初余额的具体步骤如下：;提示： 底色为白色的为末级科目，可直接录入余额；底色为灰色的为非末级科目，不可直接录入，其余额由系统根据末级科目数据汇总计算而得。 如果某科目为数量、外币核算，可以录入期初数量、外币余额，但必须先录入本币余额，再录入外币余额。若期初余额有外币、数量余额，则必须有本币余额。; （3）设置了辅助核算科目的底色为黄色，双击需要输入数据的辅助核算科目“期初余额”栏，打开相应的辅助账窗口，按明细输入每笔业务的金额，如右图所示。 （4）输入完成后，单击【退出】按钮，辅助账余额自动带回总账。;2．进行试算平衡;提示： 如果期初试算结果不平衡，不能进行记账，但可以填制凭证、审核凭证。 凭证一经记账，则不能再输入或修改期初余额，也不能执行“结转上年余额功能”。;;;1．填制凭证;● 填制凭证的基本内容;填制凭证;提示： 填制凭证时输入的科目必须为末级科目。 凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。 在“摘要”栏或“科目名称”栏中单击鼠标，将会在该栏右下角出现一个参照按钮，单击该参照按钮，可选择摘要或科目。 单击【增加】按钮，在增加一张新凭证的同时，保存上一张凭证。 如果制单人员需要使用“常用摘要”功能，应先由系统管理员在系统管理中为其增加“公共目录设置”→“其他”→“常用摘要”功能权限，否则操作员将无权使用常用摘要。;● 填制凭证的辅助核算数据;制作该凭证的具体步骤如下：; （4）输入贷方金额后，单击【保存】按钮。若此张支票尚未登记，系统提示“此支票尚未登记，是否登记？”。 （5）如需要登记，单击【是】按钮，打开“登记票号”对话框，在此输入领用日期、领用部门、姓名、限额及用途，如左图所示。 （6）单击【确定】按钮，系统提示“凭证已成功保存！”，单击【确定】按钮。;● 填制凭证的辅助核算数据;制作该凭证的具体步骤如下：;● 填制凭证的辅助核算数据;● 填制凭证的辅助核算数据;● 填制凭证的辅助核算数据;● 填制凭证的辅助核算数据;● 填制凭证的辅助核算数据;● 填制凭证的辅助核算数据;● 凭证的修改、作废和恢复;无痕迹修改操作步骤如下：;提示： 如果在“选项”设置中选择了“制单时序控制”，在修改制单日期时不能早于上一张凭证的制单日期，且月份不能修改。 如果在“选项”设置中未选择“允许修改、作废他人填制的凭证”，则不能修改或作废他人填制的凭证。 如果某笔涉及银行科目的分录已录入支票信息，并对该支票做过报销处理，修改操作将不影响“支票登记簿”中的内容。 外部系统传过来的凭证不能在总账系统中进行修改，只能在生成该凭证的系统中进行修改。;;提示： 红字冲销只能针对已记账的凭证进行。 进行红字冲销法的凭证，应进行正常保存和管理。;● 凭证的修改、作废和恢复;提示： 已作废的凭证不可以修改、审核。 已作废的凭证应参与记账，否则月末无法结转，但不对已作废凭证进行数据处理，只视其为一张空凭证。 账簿查询时，查不到已作废凭证的数据。 系统仍保留已作废凭证的内容及编号，只在凭证上显示“作废”标志。 外部凭证不能在总账系统中进行作废处理。;● 凭证的修改、作废和恢复;出纳签字;● 出纳签字; （1）在企业门户界面选择【系统】→【重注册】菜单，以出纳的身份重新注册登录系统。 （2）在“业务”页签中选择【财务会计】→【总账】→【凭证】→【出纳签字】菜单，打开“出纳签字”查询条件对话框。 （3）在“凭证类别”下拉列表框选择凭证的类别，在“月份”下拉列表框选择时间，单击【确认】按钮，打开“出纳签字”凭证列表窗口，如右图所示。; （4）选中需要出纳签字的凭证，单击【确定】按钮（或双击该凭证），即显示该张凭证。 （