关于费用报销及出差费用标准的规定.docVIP

成博[2013]06号 签发：刘勇 成都博思特员工出差费用标准及报销管理规定 第一章 总则 为规范公司员工的出差管理程序，加强出差费用的管理，特制定本制度。 各部门职责 1、综合行政部负责拟定相关制度，并做归口管理； 2、各部门根据工作需要填报本部门的出差申请并由部门经理审核，超过权限的报主管领导核准，每月汇总出差情况报综合行政部备案、归档。 出差申请审批 出差审批权限： 国内出差：3日内由部门负责人核准，3日以上由总经理批准，部门负责人以上人员出差一律由总经理核准； 招待费300以下（含300元）由部门负责人审批；300以上由总经理审批。 出差申请程序： 部门负责人以下员工（含部门负责人）申请出差，应先填写《出差申请表》，按第一条规定审批后送综合行政部登记。如公务紧急来不及办理时，可在出差完毕后三日内补填表格，送交登记； 部门负责人以下员工（含部门经理）预借差旅费，以审批后的《出差申请表》至财务部，按相关规定请款； 综合行政部负责安排员工出差的订票、订宿或联系相关接待单位的工作，相关部门协助。 所有员工因公出差事前均应当按照出差申请程序办理相关手续，否则发生的差旅费用一律不予报销。 员工出差应本着高效、节约的原则完成公司指派的任务，不得延误工作，铺张浪费，无故耽误返回时间等。出差时间或费用有变化的，应及时逐级请示相关领导，批准后方可进行。 出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要，经电话联系，请示批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费外，并依情节轻重论处。 凡出差期间不另记加班费。 本管理制度的执行由综合行政部负责监督与考核。 第三章 出差费用管理 差旅费内容 长途汽车、铁路、船舶、飞机票费； 市内交通费：指用于搭乘公共汽车、出租车、地铁等短距离交通工具的费用； 出差补贴：用于出差人的饮食和杂费支出，按出差天数定额支付； 住宿费：按定额住宿天数支付； 伴随出差发生的其他合理费用（如传真、汇款费等）。 差旅费开支规定 1、车船费：火车报销卧铺费用，船舶、飞机报销经济舱费用，出差人员乘坐飞机须经总经理批准。总经理、董事长可提高标准，即火车报销软卧费用，船舶、飞机报销头等舱费用。 2、出差补助：出差补贴、交通费、住宿费按《出差费用标准》执行。 3、凡参加统一召开的各种专业会议（会议统一安排食宿）和公司组织员工外出学习，按实际开支报销。 4、伴随出差发生的其他合理费用（如传真、汇款费等等）根据发票报销。 差旅费报销标准（表一） 地区 标准 类别 补助标准 经济发达地区 省外 省内 住宿费 生活补助 住宿费 生活补助 住宿费 生活补助 公司级 / / / / / / 部门级 210 80 180 60 160 40 业务等其它 150 50 120 40 100 30 注：公司级领导因公出差本着从简原则，住宿费和市内交通费据实报销。 相关解释 1、公司级领导：包括董事长、总经理、总监、副总监； 2、部门级领导：包括部门负责人； 3、其他员工：除公司级领导、部门领导以外的公司员工； 4、经济发达地区：指中央各直辖市、省会城市，以及广东、浙江、江苏、福建、海南各省所辖城市，山东半岛各城市、大连等； 5、省外：指除上述经济发达地区以外的省外各地； 6、省内：指不包括成都市区的省内各地。 公派学习、培训人员的出差误餐补助标准 公派学习、培训的出差人员伙食补助按以下标准执行：经济发达地区每人每天25元，省外每人每天20元，省内每人每天10元。有统一安排住宿的住宿费用据实报销，没有统一安排住宿的依表一执行。 公派参加会议的出差费用 经批准外出参加各种会议的，由会议统一安排住宿的；会议通知中要求交纳会务费的如果会务费包含食、宿的不予发放食、宿补助。 出差人员乘坐交通工具的规定 1、公司员工出差应以搭乘火车硬卧、汽车、普通舱位的轮船等交通工具为原则。 2、副总经理（公司领导）级以下人员出差，因特殊情况需乘坐火车软卧、飞机及高等级舱位的轮船等交通工具，应当事先按逐级审批的原则报批，获得总经理批准后方可乘坐，否则超标部分一律不予报销。报销时附相关批准凭证。 3、部门级领导及其他人员出差时，一般不得乘坐出租车，确因特殊情况需要乘坐出租车一律经主管领导审核批准后可报销，未经批准乘坐出租车的，在市内交通补贴费限额内报销。出差人员绕道发生的费用，一律自行负担。 差旅费报销 员工出差需按实报支出差旅费，按财务部相关规定执行。发生超额开支而未经总经理核准的，其超额部分由员工自理； 员工出差完毕，向综合行政部销差后应于10日内，填写《差旅费报销单》，到财务部结算报销差旅费，核销借款。逾期不报者，财务部应将其预借差旅费在薪酬中先予扣回，报支时再行核付； 使用公司车辆出差驾驶或