会计综合实训 第二版 吴智勇 9.地方税费综合纳税申报表.docVIP

辽宁省地方税（费）综合申报表 纳税人名称(公章)： 纳税人识别号： 项目编号： 金额单位：元(列至角分) 税种 征收品目 税款所属期 应税收入(计税数量) 减除项金额(计税数量) 计税依据 税率(单位税额) 本期应纳税额 减免税额 扣(抵)税额 已纳税额 本期应补(退)税额 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 城建税 增值税20161231 1752321.25 7% 122662.49 122662.49 教育费附加 增值税2016123 1752321.25 3% 52569.64 52569.64 地方教育费附加 增值税2016123 1752321.25 2% 35046.43 35046.43 房产税 办公用房2016123 6580000.00 1.2% 78960.00 78960.00 土地使用税2016123 1500.00 12.00 18000.00 18000.00 车船税 乘用车2016123 2 420.00 840.00 840.00 车船税 商用车2016123 10 96.00 960.00 960.00 合计 ——— ——— ——— ——— ——— ——— —— 企业所得税附报 总分机构附报 营业收入 营业成本 应税所得率 上年应税所得额 总机构填报应分摊的所得税额 总机构填报 中央财政集中分配税款的所得税额 总机构填报 分支机构分摊的所得税额 分支机构填报分配比例 分支机构填报分配的所得税额 本期 ——— ——— 累计 声明 纳税人声明 本单位(公司、个人)所申报的各种税款真实、准确，如有虚假内容，愿承担法律责任。 法人代表(业主)签章： 2015 代理人声明 本纳税申报表是按照国家税法和税务机关有关规定填报，我确信是真实合法。如有不实，我愿承担法律责任。 代理人(公章)： 年 月 日 主管税务机关： 受理人(签章)： 受理日期： 年 月 日 需要说明事项 企业所得税填表说明： 1．SB510《汇总纳税分支机构企业所得税分配表》作为附表由总、分机构纳税人同时填报；2．“经费支出”在B类申报时进行换算，所以此表不设计经费支出栏目；3．核定征收企业进行年度企业所得税申报时使用SB076《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(B类)》；4．企业所得税年度汇算清缴不适用此表。