2014最新syb创业培训第八步(2)：现金流量表(修正).pptVIP

课题四、制定现金流量计划 学习目的 在本次课结束时，大家将知道： 知道制定现金流量计划的重要性。 知道现金流量计划不好制定的原因。 能够制定出自己企业的现金流量计划。 为什么要制定现金流量计划？ 显示每月的现金流入和流出量； 保持企业充足的运营能力； 防止出现现金短缺的致命威胁； 计划中一旦发现现金流量负值时，就能预先采取防范措施加以补救。 制定现金流量计划 黄亮和李燕的创业故事（二十九） 《现金流量计划》 数据关系提示： 可支配现金=月初现金＋销售总收入＋贷款＋业主投资 现金总支出=采购＋工资＋营销费用＋保险＋维修费用＋煤水电费用＋贷款本息＋固定资产支出＋……＋其他费用支出 月底现金=可支配现金－现金总支出 月底现金=下月月初现金 现金流量计划制定的困难？ 赊帐销售： 营销计划决定部分赊销； 赊帐不计入当月现金流量计划，影响了现金的回笼。 赊帐采购： 部分支出先赊购，后付现金； 赊购支出的记录会出现在以后的月份。 “非现金”费用: 企业某些费用是“非现金”的； 如设备折旧不再现金流量计划。 现金流量计划与销售和成本计划的重要区别 折旧: 不包括在现金流量计划，却包括在销售和成本计划中。 贷款本金: 不包括在销售和成本计划。却包括在现金流量计划中。 销售收入: 现金流量计划只写当月收到现金的销售记录，无赊记。而销售和成本计划只要当月有订单，包括赊帐和现金都要写上销售记录。 贷款利息: 两个表都包括。 小 结 现金流量计划的重要性 怎样制定现金流量计划 资金来源和怎样申请贷款 学习目的 在本次课结束时，大家将能够： 确定创办企业的潜在资金来源。 企业资金发展的三个阶段： 你办企业的资金是从哪里来？ 资金来源的一般渠道？ 从朋友或亲戚处借款 从供货商处赊购 从银行或其他金融机构贷款 银行贷款的种类： 1．信用贷款。指以借款人的信誉发放的贷款。 2．担保贷款。指保证贷款、抵押贷款、质押贷款。 保证贷款，指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。 抵押贷款，指按规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 质押贷款，指按规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。 3．票据贴现。指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款。 1、从朋友或亲戚处借钱 从朋友或亲戚处借钱是开办企业最常见的做法。但是，一旦你的企业办失败了，亲戚朋友会收不回自己的钱，而伤了感情。因此，你要向他们说明借钱给你具有一定的风险。为了让他们了解你的企业，你要给他们一份你的创业计划副本，并定期向他们报告创业的进展情况。 2、从供货商处赊购 在制造业中，可以从供货商那里赊一部分账。不过，这也不容易，因为大多数供货商只有在弄清楚你的企业确实能够运转良好之后，才会为你提供赊帐 3、从银行或金融机构贷款 向银行贷款时，有严格的条件和审查程序： 银行一般需要贷款抵押品或质押品，如私人房产、银行存单、有价证券等。如以私人房产作抵押，还要办理房产价值评估以及公证等手续。而且，银行或金融机构为了降低风险，一般不会按抵押品的实际价值给你贷款。它们通常要确保抵押资产的价值高于你的贷款和未付利息额。如果你的企业失败了，你将失去这些个人资产。可见，向正规金融部门贷款是不易的。即便是你有抵押品，借贷机构还会提出不同的利率和贷款条件。 特别提示 向银行或金融机构借钱： 需要抵押物 抵押物高于贷款数额 抵押物有现金价值 到期不还贷，抵押物即拍卖变现 生活用房银行一般不抵押。 提高贷款机会的五个步骤 1、提前约见、2、准备回答关于企业的问题。3、多准备几份创业计划书。4、准备回答个人信用和企业资产方面的问题。5、询问何时能够对你的申请作出答复。 申请被拒绝常见的五个原因 1、创业构思风险太大。2、没有足够的抵押担保品。3、贷款理由不清楚或不能接受。4、不自信、不乐观、不投入，目标不实际。5、没有准备完整的计划书。 资金来源 阅读理解创业故事（三十） 借 钱 修改现金流量计划 修改销售和成本计划 作96页练习24 作97页练习25 理财博士刘彦斌教人们“理财五个一” 第一个，就是说一生你要恪守量入为出，这是个最古朴的原则。我们讲你的收入像河流，你的财富是水库，花掉的钱就是流出去的水，只有中间剩下的