财务管理分享报销粘帖票据.pptx

财务管理分享;目录;一 财务部门职责介绍;财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门，其主要职责如下：;二 财务部门组织架构;结算团队;三 财务管理分享;企业管理是什么？;1、企业财务管理是什么？;外部筹资;企业经济活动与会计要素图示;筹资活动——资金来源;投资活动;经营活动;利润及其分配活动;2、企业管理的重要作用;2、企业管理的重要作用;3、财务管理的具体内容;财务活动;财务活动;财务关系;4、财务管理活动的核心;案例分析：;案例分析：;案例分析：;案例分析：;案例分析：;案例分析：;案例分析：;案例分析：;5、如何了解一家企业的财务状况？;财务报表概述;资产负债表结构;利润表概述;财务报表之间的关系;企业经营困难;企业经营困难;达飞如何增加现金流？;四 重要制度流程介绍;★费用签批流程;人力费用;营销费用;费用报销标准;费用报销标准;原始单据要求;费用报销标准;费用报销标准;费用报销标准;一张凭证粘贴方法;两张以上凭证粘贴方法 小张定额发票 先从右侧贴一列，再从左侧贴一列，票据的间隔比较合理。 ;中型发票 ;火车票粘贴方法 ;其他错误贴法;费用报销标准;2.出差天数 按照交通工具出发时间到返回时间计算，12点之前出发及12点之后返回按一天计算。 出差当日返回的，往返间隔超过8小时，可按1天计算。 3.伙食和交通补助 标准依据出差天数及出差当地真实发票计算，采用标准额度内实报实销形式，特殊情况需要上报公司副总审批； 鼓励选择大巴、地铁、轻轨等公共交通工具；城际间交通不允许乘坐出租车。发票背面注明时间、起止地点、事由等信息； 出发前去机场或火车站的交通费、及到达目的地后从机场或火车站到公司或酒店的交通费，允许报销； 同一城市（含市郊区、县）内执行公务活动不作为出差处理，不享受伙食补助； 出差期间因公招待而招待费已经报销的，应扣除招待当天的伙食补助； 出差时由对方合作单位提供餐饮、住宿及交通工具等的将不予报销相关费用； 乘坐飞机产生的航空意外险和延迟险保险??，以及票务公司出的机票套餐费用，不允许报销。 4.私车公用 区域巡店或出差两地无火车无汽车班次时，允许私车公用，报销油费金额：两地公里数（≦100km）*1.2元/km， 两地间有火车或汽车班次的正常差旅（含会议等），选择开私家车的，报销油费金额：不得超过火车票款或汽车票款。; 加班至20:30以后的，可以凭餐费发票和交通费发票报销加班餐费和加班回家的交通费，餐费标准不超过20元/人/餐;出差人员应在出差结束后5个工作日内办理报销事宜 若有特殊情况不能及时办理报销的，请与财务结算部沟通并做出合理方案安排。;;计息规则; 谢 谢