差旅费报销规定16.docVIP

因公出差及差旅费报销管理规定 为进一步规范出差管理，合理有效控制差旅费用的支出，提高出差人员的办事效率，特制定本制度。 一、适用范围 公司业务人员以外员工临时出差外地办事、开会、学习培训等公出人员。 二、相关部门及主管负责人职责 1.各部门负责所属员工出差计划的制定、安排、出差的审核管理等工作。 2.财务部负责出差人员差旅费用报销的审核等工作。 三、出差及费用报销办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差审批表”，注明出差地点、事由、天数、经部门负责人签署意见、总经理批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差审批表”，填写“借款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字，总经理批准，财务核实后方可借款。 3、出差人员出差结束回公司后，应及时销假并将出差完成情况向部门或分管领导汇报。 4、财务部应根据签有公司领导意见的“出差申批表”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后报销出差人员差旅费。 5、凡与原出差申批表规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经主管领导签署意见总经理批准后方可报销。 6、出差回公司应在一星期内报账，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月10元累积进行处罚，并追究其部门负责人责任。 7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务部经办人及负责人的责任。 四、费用标准总体原则 1.对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。 2.具体标准为：（单位：元） （1）住宿费标准（金额单位：元/日。下同）： 地区/人员 省会城市（含经济特区、直辖市、沿海城市） 省辖市级城市 县级市及以下 公司高层 实报实销 部门经理 200 150 其余人员 150 130 （2）伙食补助费标准（金额单位：元/日。下同）： 地区/人员 省会城市（含经济特区、直辖市、沿海城市） 省辖市级城市 县级市及以下 公司高层 实报实销 部门经理 60 50 其余人员 60 50 （3）市内交通费标准（金额单位：元/日。下同）： 地区/人员 省会城市（含经济特区、直辖市、沿海城市） 省辖市级城市 县级市及以下 公司高层 实报实销 部门经理 30 其余人员 20 （4）交通工具标准 工具/人员 飞机 火 车 轮船 长途汽车 出租车 公司高层 普通舱 软卧软座 二等舱 实报 实报 部门经理 预申请 硬卧硬座 三等舱 可乘 实报 其余人员 预申请 硬卧硬座 三等舱 可乘 预申请 五、报销办法 （一）住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，遇有特殊业务及特殊情况，主管领导及总经理批准，可实报实销。 4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销，公司高层级以上人员出差，可单独住宿。 （二）伙食补助费报销办法 1. 享受出差伙食补助者为确系住宿的出差人员。 2. 出差伙食补助按实际住宿天数计发，在途时间按二类地区标准计发伙食补助。 3.中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。 （三）交通费报销办法 1、旅途中符合乘卧铺（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需报主管领导批准后，方可报销。 2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消。 3、出差人员原则上不得乘座出租车，但下列情况除外： （1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的； （2）携有巨款或重要文件须确保安全的； （3） 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； （4）陪同重要客人外出的； （5）执行特殊业务或夜间办事不方便的； 以上情况须请示部门主管领导同意后方可报销。 4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕行路线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。 （四）通讯费报销办法 未享受公司通讯补贴费的员工因公出差期间，每天按10元标准