差旅费开支规定及管理办法.docVIP

差旅费开支规定及管理办法 1、目的及适用范围： 1.1为了规范差旅费开支的范围和标准，理顺差旅费报销的审批程序，制订本办法。 1.2本制度适用于公司及所属分公司。 2、职责： 2.1 财务部负责制订差旅费开支标准，各公司财务部负责审核出差人员差旅结算手续，办理报销手续及相关账务处理。 2.2差旅费计算天数：指离开单位所在地日期起，到回到单位所在地日期止，来回日期只算一天，四档、五档人员出差天数≥10天来回日期算在途，以出发单据上部门领导签字为证。 3、执行标准： 3.1 报销人员差旅费标准依据人力资源部岗位级别确定。 4、交通费报销标准： 4.1 公出人员乘坐交通工具实行职级分类控制，凭票报销，标准如下： 职 级 档级 乘坐交通工具标准 火车 轮船 飞机 汽车 董事长、公司总经理 一档 软席车 二等舱 经济舱 快客 普客 公司副总经理、分公司总经理 二档 硬座 硬卧 三等舱 分公司副总、分公司销售总经理 三档 硬座 硬卧 限制 快客 普客 分公司销售副总、部门负责人 四档 售后、技术、质检、采购人员 五档 4.1.1出差人员可乘坐长途汽车；轮船三等舱以下舱位；火车硬座、软座车、硬卧车；动车、高铁二等座；城际列车等交通工具。 4.1.2 本应乘坐硬座而乘坐卧铺的，按同车次硬座票价予以报销。 4.1.3从严控制公出人员乘坐飞机。公出地较远、任务紧急的，确需乘坐火车软卧、飞机（经济舱）按流程审批，报经董事长批准，方可报销机票；未经批准乘坐飞机的，按同程火车票标准报销，超支部分自理；有火车通行的区域按火车票报销，有特殊情况需要乘坐长途汽车的，须报公司分管领导审批同意后方可报销。 4.1.4 公出人员趁出差之便，绕道观光或就便办事的，其绕道发生的车船费用自理，相关补助费剔除。 5. 差旅费标准及包干计发办法 差旅费开支实行“往返交通费分级管理实报实销，住宿费、伙食补助费和市内交通费包干”管理办法，节约归已，超支自负.（济宁市区内公务外出中午不能返回就餐的每天报销午餐费15元。） 单位：元/天 类 型 档级 一线城市 二线-省会 地级市 县城 出差补助标准 董事长 一档 实报实销 集团副总、分公司总经理 二档 260 220 200 180 分公司副总、分公司销售总经理 三档 240 200 180 160 分公司销售副总、部门负责人 四档 220 180 160 140 售后、技术、质检、采购人员 五档 150（包干） 销售人员、长期驻外人员 六档 110（包干） 注：以上包干费用不包括车船票。 5.1.1 一线城市包括北京、上海、天津、广洲、深圳、珠海、重庆。 5.1.2住宿费按实际住宿天数计算。出差人员应提交住宿发票或其他可以证明出差天数的证明，住宿发票或证明应详细说明住宿天数，作为附件粘贴在“差旅费报销单”后。发现弄虚作假者，费用不予报销，并且加倍罚款。 注： 住宿发票上应注明开票单位全称以及税号、住宿单价、人数及天数。 6、长期驻外销售人员乘坐车、船、飞机及市内交通费、食宿补助标准： 标准 职 别 交通工具 包干费用（含食宿、出租车等费用，元/天） 火车 汽车 轮船 飞机 不借款 借款 大区经理 硬卧、 硬座 快客、普客 三等舱 董事长同意 110元 100元 区域经理 110元 100元 试用区域经理 100元 限制 备注：禁止乘坐火车软卧、高铁、动车等，如有违者，参照火车硬卧票价报销，特殊情况须经销售公司总经理以上领导核实同意后据实报销，在途补助一律按50元/天计算。（按车票回程时间确认是否在途）。 6.1.不予报销项目： 6.1.1因会议、培训、考察等活动出差，伙食、住宿或交通由会议、培训、考察统一支付的，差旅费报销时不再报销相关费用。 6.1.2.公司对所有业务人员出差期间实行卫星定位（GPS）管理，对于未在出差地点（即使出具当日交通、膳食、住宿费用发票）者，公司不予报销。 6.1.3 对各种车、船、机票的送票费、站台票不予报销。 6.1.4报销流程： 业务人员：员工填写报销单并附票据和批准的《出差申请单》复印件?部门内部GPS卫星定位考核人员?销售部门经理审核（分公司总经理审核）?财务部审核?董事长审批?财务部处理。 内勤根据GPS定位确认费用是否（真实）相符签字确认业务员填写报销单 内勤根据GPS定位确认费用是否（真实）相符签字确认 业务员填写报销单 部门经理审核（总监）签字确认 部门经理审核（总监）签字确认 分公司财务根据 分公司财务根据GPS定位审核单据、说明观点并签字确认 分公司总经理审核签字确认 分公司总经理审核签字确认 集团财务根据GPS定位抽查、审核签字确认 集团财务根据GPS定位抽查、审核签字确认 集团董事长审核签字报销 集团董事长审核签字报