烟草行业多元化经营管理评价指标及评分细则.docVIP

PAGE PAGE 17 烟草行业多元化经营管理评价指标及评分细则（一） （省级多元化归口管理机构部分） 烟草行业多元化经营管理评价体系分为省级多元化归口管理机构、多元化企业两个层级，省级多元化归口管理机构需填报组织建设、制度建设、机制运行、经营绩效等四类指标。具体指标及评分标准如下： 一、组织建设 组织建设指标是用于系统、全面衡量省级公司针对多元化的管理机构组织设置是否规范，治理结构是否能够满足监管需要。组织建设指标包括组织架构、治理结构两个方面。 鉴于省级多元化归口管理机构的组织模式不同，分别设计了投资管理公司版和部处版组织建设评价体系。 A．投资管理公司版组织建设评价指标： 此版本适用于以投资管理公司作为多元化归口管理机构的省份。 序号 指标类别 权重(%) 指标 分值(分) 1 组织架构 8 是否设置了履行财务、企业管理、审计、安全、业务管理等职能的专业部门或专职岗位 4 多元化资产是否全部划转投资管理公司 4 2 治理结构 12 是否设立了董事会、监事会（或监事）并切实履行职责 2 是否有省级公司财务、审计、计划、人事等部门负责人参与投资管理公司董监事会，担任董监事 2 是否设立了董事会之下的专业委员会并切实履行职责 2 投资管理公司（或省级公司）是否指派人员参与多元化企业董、监事会并切实履行职责 2 对于下属多元化企业的董、监事会议，是否及时掌握会议决议及重要资料并建立了相应的档案系统 2 下属多元化企业是否具有规范的治理结构及制度文本 2 分值合计（分） 20 组织架构： 1.1 是否设置了履行财务、企业管理、审计、安全、业务管理等职能的专业部门或专职岗位。 该指标考察投资管理公司的组织职能是否完备，请简述投资管理公司部门设置情况及相应职能。如果上述职能全部到位，得4分；如果缺少1个职能，得3分；如果缺少2个及以上职能，得2分；完全没有以上职能设置，得0分。 1.2多元化资产是否全部划转投资管理公司。 该指标考察对多元化资产是否实现了由投资管理公司统一监管、归口管理。如果全部资产已经划转，得4分；如果有未划转的资产请填写资产明细，超过60%（含）的资产已经划转，得3分；如果划转比例低于60%，得2分。 治理结构： 2.1是否设立了董事会、监事会（或监事）并切实履行职责。 该指标考察投资管理公司治理结构是否完备。如果设立了董事会、监事会（或监事），有相应的议事规则并切实履行职责，填写“是”，得2分；否则填“否”，得0分。 2.2是否有省级公司财务、审计、计划、人事等部门负责人参与投资管理公司董监事会，担任董监事。 该指标考察投资管理公司董监事会组织设置是否完善。如果有省级公司财务、审计、计划、人事等部门负责人参与董监事会，担任董监事，得2分；如果缺少1个部门参与，得1分；如果没有相关职能部门参与，得0分。 2.3 是否设立了董事会之下的专业委员会并切实履行职责。 该指标考察投资管理公司治理结构运行的专业性。设立了专业委员会，请简述专业委员会名称及职能。若设立了董事会之下的专业委员会（如：投资委员会、预算委员会、薪酬委员会等或履行相关职能的委员会）并切实履行职责，得2分；若设立的专业委员会职能不全，每缺少一个扣1分，扣完为止。未设立专业委员会填“否”，得0分。 2.4 投资管理公司（或省级公司）是否指派人员参与多元化企业董、监事会并切实履行职责。 该指标考察投资管理公司（或省级公司）是否实际参与了多元化企业的重大决策。如果全部多元化企业的董、监事会都有参与，得2分；如果超过60%（含）的企业有参与，得1.6分；如果低于60%的企业有参与，得1.2分；如果完全没有参与，得0分。 2.5 对于下属多元化企业的董、监事会议，是否及时掌握会议决议及重要资料并建立了相应的档案系统。 该指标考察投资管理公司对董、监事会议决议的了解情况，以及相应资料的管理情况，该指标的评分包括两个方面： （1）已经为每一家多元化企业建立了董、监事会档案系统，填写“是”，得1分，否则填写“否”，得0分。 （2）请填写资料归档时间，若能在会议结束一周内及时获取会议决议等重要资料且整理归档，得1分；若能在会议结束一个月内获取会议决议等重要资料且整理归档，得0.8分；若不能完全获得会议决议等重要资料或获取、整理资料的时间多于一个月，得0分。 2.6 下属多元化企业是否具有规范的治理结构及制度文本。 该指标考察投资管理公司对下属多元化企业治理结构建设的推进和规范作用。“规范的治理结构”是指下属多元化企业是否设立了董事会、监事会、专业委员会等治理机构，同时要求下属多元化企业有规范的治理结构方面的制度文本，如董、监事议事规则。根据下属多元化企业的治理结构及制度完备情况，全部都有，得2分；超过60%（含）的企业有，得1.6分；低于60%的企业有，得1.2