情系冰淇淋财务分析.docxVIP

PAGE 4 财务及投资分析 一、销售预测 二、固定资产投资预算 三、成本及投资分析 四、利润预测 五、融资需求 六、资金筹集………………………………………………………… 七、店铺财务分析 八、盈亏平衡分析 九、敏感性分析 十、财务及投资优势 风险管理 一、风险辩识 二、风险评估 三、风险分析………………………………………………………… 四、风险投资与退出…………………………………………… 财产及投资分析 一、销售预测 情系冰淇淋以店铺经营，店铺面积不大，故起始资金的投入相对较小，店面预计需要1万(待算)元启动资金，主要用于购买设备、原料、用品、装修。店铺预计在未来的一年内收回成本，按每月销售1000个冰欺凌计算。 二、固定资产投资预算 设备名称 单价（元） 数量 总价（元） 立式冰淇淋机 3500 1 3500 家用冰淇淋机 200 1 200 操作台 120 2 240 冰柜 2000 2 4000 封口机 200 1 200 榨汁机 200 1 200 电磁炉 250 1 250 总计 8590 注：由于创业前期资金量和设备数量都有限，在保证产品质量的条件下店铺将尽可能从市场上购买二手机器设备，以降低固定资产投资成本。创业期开始阶段资金备用具体情况（后期发展需要的用盈利资金补上） 三、成本及投资分析 1、原材料成本 原料费是每月投入最多的一块，店面生意越好，原料用的就越多。老板当然希望原料用得越多越好，因为这就代表生意越红火，收入也就越多。但是原料还是要合理利用，不能浪费，也不能一味地加大用量。一般来说，产品的生产需要严格规定用量，在保证产品的质量下，产品成分的多少与盈利有很大关系。一包冰淇淋粉要做成45个冰淇淋成品才能最好地盈利，如果做出了50个冰淇淋，老板当然能多赚，不过赚的只是短期的利益，冰淇淋的体积小，顾客认为不值当，回头率就不高。但如果单个冰淇淋量太足，不够40个，那老板的收益自然不会太好，甚至还会亏本。除了冰淇淋，其它食品业是一样。所以，严格控制用量很重要。 　 原料 单位 单价（元） 软冰淇淋粉 包 16 浓缩果汁 瓶 25 果粉 包 15 新鲜的水果 斤 2.5 白糖 斤 2.5 土豆 斤 1.5 2、用品成本 用品主要有圣代杯、奶茶杯、冰淇淋杯、奶昔杯、吸管、勺子、封口纸、塑料袋，100个250ml的杯子需要8元，所以一个杯子需要0.08元，460ml的杯子需要0.14元，一根吸管大概0.05元，一个勺子大概0.04元，封口纸60元一捆，大概2700张，塑料袋需要0.02元一个。（以上数据参考大口九饮料店和淘宝网） 3、装修费 消费者极易受到环境的影响，消费环境的好坏能够直接影响消费者的消费欲望。环境的作用是推动顾客购买情绪，进行循环多次消费，因此对于冰淇淋店来说，装修是很重要的。 情系冰淇淋店铺的装修主要采用冰淇淋为主题，将店铺的成品做成墙纸，这样既能展现店铺商品，又能营造出一个清凉夏日的感觉，让消费者远远看到店面就想冲进来大解酷暑。冬天店铺采取简约风格，将墙纸换成淡色暖系，营造一个温暖的小铺，让人看着便想进来寻找一点冰的刺激。一间屋子4米高，店铺墙壁只需粘贴2.5米便可，一张10米*0.45米的墙纸只需18.6元，则贴完整个店铺只需93元。 4、广告费用预算 宣传方式 数量 单价(元) 总计（元） 横幅 2条 50 100 广告牌 1张 100 100 宣传单 500份 0.1 50 总计 250 为了能让更多的人尽早知道情系冰淇淋开张，广告是少不了的。只有注入广告资金，才能更好展现店铺的特点，加深消费者对店铺的印象。 4、聘请学生作为兼职 本小店由于考虑到创业者都是学生，所以我们尽可能地安排自己亲自到店面去完成经营，但无可避免大家都有课，没办法抽出更多的空余时间，导致人手不够，影响经营情况。为了解决这个问题，我们团队考虑到了请一些大一或者大二的学生来为本小店做兼职。减轻我们的工作负担，工资会视情况而定，一般按8元/小时计算。这也是我们开店前考虑到的问题。一方面增加了学校的勤工俭学岗位，另一方面可以使更多的学生知道我们小店，以招聘兼职为契机，增加小店的知名度，可谓是一举两得！ 5、月投入 除了以上前期投资外，还需要准备一些流动资金来维持店面正常运转。大概需要4000元的流动资金。 6、投资前景分析 根据市场分析，澄碧校区内还没有一家冰淇淋冷饮专营店。无论是相遇相知的情侣恋人，还是结伴同行的亲朋好友，停下匆匆的脚步，放下学习工作的烦恼，享受清凉美味浪漫与甜蜜，这个夏天一定过得轻舞飞扬。一家小型的冰淇淋店投入并不算大，而且经营风