报销支出管理制度.docVIP

中鼎光韵费用借支、报销管理规定 1目的 根据公司实际情况，为明确责权，加强资金管理，理顺日常财务帐务管理程序，特制定本规定。 2员工借支 2·1员工借支范围和条件 员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 2·1·1原则上不允许员工借支。借支范围仅限于员工生病等非工作用途急需的开支而又未到公司发放工资的前提下，经上级领导核实后报总经理批准后，员工方可借支。最高借支金额限于当月工资金额的70%以内。 2?1?2新进员工如遇特殊情况需要借支的，必须工作15天以上，由直接上级证明，经总经理审核签字后，出纳方可借支。每人限借支一次/月，金额限定在300.00元以下（含300.00元）。已经领取工资15天以内的，原则上不再提供生活费用和其它事项的借支。 2?1?3工伤员工住院治疗的医疗费用由公司支付，工伤门诊治疗的借支必须以医疗缴款单为依据，并冲减原有借款。住院期间的生活费用借额以医院出具的住院或养伤期限届定，借额应小于本人工资标准，特殊情况须报财务部批准。 2?2核销时效：借款实行年度核销制，其他所有借款必须于当次活动结束后3日内核销或于发放当月工资时结清。 2?3审批程序及权限 2??3·1审批程序：员工借支时首先到出纳