担保基础知识概要.docVIP

担保项目选择的原则： 担保业务开展的特定地区； 担保项目所处行业；（重点分析） 借款企业类型或特定客户人群；（产品需求方分析，客源） 担保项目的贷款类型。 担保机构的市场定位： 支持高新技术项目及扶持高科技型中小企业的发展； 支持符合国家、本地区的产业政策和环境保护要求的项目； 支持节能、降低物耗、提高产品质量、发展市场短缺的名优新产品项目； 支持扩大出口创汇、引进技术消化吸收及创新替代进口的项目； 支持本地政府确定的解决下岗职工再就业、增加就业机会的都市型企业、社区型企业； 支持为本地经济发展创造新的经济增长点的科技型企业； 支持本地区民营企业的发展。 申请担保企业应具备的条件： 企业必须是在国家有关部门依法登记注册、独立核算、自负盈亏、具有法人资格和履约能力的经济实体； 企业的财务会计核算规范，资产状况良好，依法纳税，具有符合法定要求的注册资本金和必要的营运资金、经营场所及设施； 企业应具有一定的经营管理水平，没有不良的信用记录； 企业应具有良好的产品销售网络或经营服务渠道，具有与融资规模相匹配的销售或营业规模、拥有稳定客户群和现金流； 企业连续经营1年以上； 企业的融资用途符合国家法律规定，并能形成较好的经济效益； 企业应能够提供反担保措施。 不能提供担保的条件： 有银行逾期贷款未还； 偷税漏税； 财务报表与税务报表不一致； 申请资料弄虚作假； 企业对外股本性投资总额超过净资产50%的（经国家批准的投资公司除外），所融资金用于股权性投资的（发行可转债除外）； 担保融资用于禁止领域； 用担保套现，从事非法收入； 超批准范围违法经营； 资产负债率高于70%； 信誉不良； 涉及重大民事、经济纠纷尚未有结果； 无还款能力，经营状况恶化且难以改善的企业； 无反担保措施； 主要领导人资信不可靠、经营管理能力低或领导班子缺乏团队合作精神、群体素质差； 财务管理制度不健全、经营或会计核算混乱； 申请担保金额高于净资产； 与本担保机构有逾期债务关系尚未解除 风险分担：银行方面至少应当承担贷款本金10%-50%及全部利息和其他费用的风险。 担保项目审查与评估： 现场考察内容： 1. 是否正常生产经营，设备是否正常运转，有无闲置资产，机器设备的成新度，是否买了财产保险，企业生产经营条件和环保设施； 2. 机器设备利用率，生产设备是否得到了充分利用，总的生产能力与销售之间的差额； 3. 生产的经营管理是否有章可循，是否比较规范，有无生产隐患； 4. 生产一线的人员是否经过培训，整体素质如何，现有人员是否能够满足生产要求； 5. 厂房和办公场所是租赁的，还是企业自己购置的，是否有产权证明，机器设备是否是海关监管产品； 6. 企业仓库的原材料和产成品、半成品的库存量是否正常，仓库管理是否严谨、是否安全，大致清点库存商品的数量、估算其价值与财务报表是否相符，是否正在往外销售货物； 7. 企业生产所在地的交通能否满足正常生产和运输的要求，水电能否正常供应，周围环境如何，其他因素：如与当地居民关系、外部环境是否回干扰企业的正常生产。 二、企业主体资料： 1. 营业执照（含年检证明）复印件，组织机构代码证复印件，税务登记证（国税、地税）复印件，法定代表人资格证明、工作简历及身份证复印件，总经理、财务负责人和其他主要领导简历及身份证复印件，经办人员的法定代表授权委托书和被授权身份证复印件； 2. 有关公司批准成立的文件、合同、批复，公司章程（需有工商局盖章）； 3. 织机构及业务情况介绍： a. 公司成立背景。如果股东为法人单位，需提供股东单位的情况介绍。如果发生过产权变动，需提供有关变动资料； b. 企业内部部门设置及部门职能； c. 产品介绍，包括：特点、技术水平、技术来源、产品知名度和产品的市场状况； d. 生产能力介绍和扩大生产的计划； e. 公司的收入构成及比例； f. 企业的业务流程介绍，包括进货方式和进货渠道、销售方式和销售渠道、结算方式等； g. 市场分析：包括风险和利润增长点分析； h. 企业的市场定位和发展方向； i. 或有负债、涉讼案件； j. 企业及其法定代表人的信用情况。 三、企业的财务资料： 1. 注册验资报告、历次股权变更时的验资报告和相关实物入资的评估报告复印件； 2. 贷款卡复印件、查询密码及银行信贷登记咨询系统查询记录打印结果包括：企业情况基本信息、借款信息、抵质押担保信息和保证担保信息（四条必备）； 3. 近3年经审计的当年近期财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表和财务编制说明。财务报表包括： a. 存货的计价方式，固定资产的折旧政策，税务政策； b. 所有开户银行情况，包括开户地、账户性质和账号，主营业务账户两年内的银行对账单； c. 存货、应收、应付、其他应收、其他应付、短期投资、长期投资、短期借款、长期借款