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第七章 国际业务 第七章 国际业务 刘砚平 山东财政学院金融学院 学习目标 本章结构 第一节国际业务的发展与组织 一、国际业务的发展 1、进出口押汇 银行向出口商融资的一种方式，由出口方银行和进口方银行共同组织。进出口商进行交易时，出口商将汇票连同提单、保单发票等全套货运单据向银行抵押，借取汇票金额一定百分比的资金。由银行凭全部货运单据向进口商收回贷款的本息。在汇票由受票人偿付后，银行留下预付的金额，加上利息和托收费，其余的转给出口商。其实质就是银行以票据作抵押向出口商放款。有着较高的安全性。 按承做地点不同 2、打包放款 出口地银行在出口商备货过程中因出口商头寸不足而向出口商提供的一种短期资金。主要是支持出口商按期履行合同义务、出运货物。 银行在进行打包放款是以出口商提交的正本信用证作为抵押。放款金额一般不超过信用证金额的80% 3、购买应收账款 银行为满足客户应收账款筹资，往往发放应收账款担保贷款或购买客户的账款。购买应收账款的银行成为客账经纪商。银行购买应收账款后，应收账款的信用风险和收款风险由客户方转移过来。因此银行购买应收账款的程序较为严格。 客账经纪商不承担退货和销售折扣的责任 4、出口信贷 5、福费廷 又称票据包买，是商业银行为国际贸易提供的一种中长期融资方式。在延期付款的国际贸易中，出口商把经进口商承兑并经进口地银行担保后，期限在半年以上（一般5-10年）的远期汇票，以贴现方式无追索权地售给出口商所在地银行或其他金融机构，实现提前取得现款的目的。 其特点：金额巨大，付款周期长；贴现实质是汇票让售，票据包买方银行对出口商失去追索权；业务复杂，费用较高。 6、银团贷款 也称辛迪加贷款，是由一家或数家商业银行牵头，多家或数十家银行为参与行，共同向某一借款人提供的金额较大的中长期贷款。 其作用：能分散国际贷款的风险，增加对接受贷款人的控制力； 每个成员行能在其信用规模限度内实施有效的贷款； 为本身无从事国际贷款的中小银行提供了走向国际贷款市场的机会； 有利于银行进一步拓展国际业务。 2.套利：外汇交易商在各国的国内利率发生差异而有利可图时，在不同的国家调动资金赚取利润的一种方法 三）套期保值 银行在套利时，若汇率在套利期间发生变化，如将手中的某种货币换成另一种货币存入后，该存入货币大幅贬值，如上例，若人民币贬值为1：8.7，投机者只能兑换到104.44万美元，发生损失；若汇率上升，则盈利更多 第四节 离岸金融业务 概念：离岸金融业务指在本国境内发生的外国机构（或个人）之间以外币进行的交易，它特指非居民间的融资活动，即外国贷款者、投资者与外国筹资者之间的业务 在岸金融业务指居民和非居民间的金融业务 避税港型离岸金融市场业务 也称走账型或簿记型离岸金融市场。该市场没有或几乎没有实际的离岸业务交易，只是在不征税的地区名义上 设置机构，并通过这一机构将境内与境外的交易进行记账和划账，其目的是为了逃避税收和管制。 如中美加勒比海、中东等 * * ?? ?? ?? ? 了解离岸金融业务的含义及种类 ?? 掌握贸易融资和国际信贷业务的主要内容 了解国际业务的组织机构 第一节 国际业务的发展与组织 第二节 贸易融资和国际信贷 第三节 外汇交易业务 第四节 离岸金融业务 含义：指所有涉及外币或外国客户的活动，包括银行在国外的业务活动以及在国内所从事的有关国际业务 拓展国际业务的原因 商行的国际业务是随国际贸易的发展而发展的，可说是国际贸易的延伸 资本输出也是国际业务扩展的一个重要方面 国际金融中心的形成 避税港的形成 二、国际业务的组织机构 国际业务部 国外分行 代表处 代理行 国外子银行 国际联合银行 银行俱乐部 第二节 贸易融资和国际信贷 进出口押汇 打包放款 购买应收账款 出口信贷 福费廷 银团贷款 进口押汇 出口押汇 进口地银行在进口商付款赎单时为其办理押汇融资 出口地银行对出口商以票据多抵押办理放款 出售应收账款的企业要通知其欠账客户今后直接将货款交付给客账经纪商 确定客账经纪商购买应收账款的价款通常以应收账款价值扣除佣金后的余额计价 采用不通知方式时，委托人应将收到的应收账款及时交客账经纪商，如要支用，应向客账经纪商支付利息 确定佣金及利息率。佣金按1.5%计收，利率比主利率高3-4%。 由政府支持，用以鼓励本国商品出口，加强本国商品的竞争力，由出口地银行或其他金融机构为促进本国出口商扩大出口提供较低利率优惠贷款的一种融资方式。 从贷款的对象可分为买方信贷和卖方信贷。 卖方信贷是出口地银行向本国出口商提供的中长期贷款，以便出口商向进口商提供延期付款或分期付款等优惠的付款条件，来增加其对进口商的吸引力 买方信贷是出口地银行 提供