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财务管理规范(初稿） 为规范公司管理，建立健全财务管理操作规范，作出以下规定，公司集体人员需遵循规定，。 ：费用报销规定 费用报销票据规定：?需取得相关业务发票凭证，不得虚开发票进行费用报销。增值税发票需正确填写公司名称、税证号、公司地址及电话号码、开户行及银行账号，真实反映业务，销售方信息，发票必须盖有销售方发票专用章。定额发票需有业务发生日期、销售方发票专用章。对不符合规定的发票财务人员应退回经办人重新开具发票，否则不给予报销。?取得收据的收据需注明销售方名称、销售时间、销售货物或提供服务名称、单价数量。对于虚开行为财务拒绝给予报销支付。 费用报销时间：应在费用发生三天内报销，差旅费用报销应在出差回来三天内报销。遇节假日超过三天的顺延报销时间。 费用报销流程：经办人贴好原始单据、填写费用报销单→会计审核→董事长室审批（金额大于500元）→财务审核付款 费用报销单如下： 第二条：预支款规定 1、关于预支费用相关规定：预支提前填写预支单，填写日期、预支事由、预支金额，由申请人填写预支单→经会计审核→董事长室审批（金额大于1500元）→财务审核付款。 2、事项完结需填写费用报销单，按费用报销流程结算预支款，实行多还少补原则。 资金预支单如下： 第三：库存现金管理 建立现金日记账，逐笔登记资金收支、资金用途 公司资金与个人款分开存放，防止资金混乱，资金不可挪作己用 做到日清月结，出纳人员每日下班前应对现金进行盘点并与现金日记账余额核对，存在差异查找原因并更正。盘盈金额作公司营业外收入，盘亏金额提交总经理审批处理。 备用金最高金额为20000元 当库存现金不足2000元时，由出纳填写库存现金申请单，并提交上次款项使用清单向董事长室申请备用金。 库存现金申请单如下： ：付款申请 本条规定针对出日常费用以外付款申请，如采购付款、工程款等。 申请付款需提供该款项的相关付款凭证，如发票、收据、合同等 申请流程：经办人填写付款申请单→会计审核→董事长室审批付款→财务记账 付款申请单（除工程款外）如下： 第五条：财务工作交接 1、财务人员调动或离职，为会计工作的连续性及明确责任，必须办理好工作交接，没有办清交接手续的，不能离职。 2、移交时要编制移交清单，列明要移交的各类公司文件等，遗留的工作问题应向交接人介绍清楚。交接时需三人以上在场。