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银行贷款评估中的社会评价模式研究_金融论文 论文导读:：银行贷款评估模型研究。社会评价引入的背景。银行贷款评估中的社会评价模式研究。 论文关键词：银行贷款评估，社会评价，模式研究 一、项目贷款评估的定义和传统方法 项目贷款评估是银行为确保贷款项目取得预期的经济效益，减少和防止贷款决策的失误，保证贷款资金的正常周转并及时回收，贷款决策部门在发放贷款前，以项目可行性研究报告为依据，在项目初审的基础上，运用一套较为系统、科学的方法，对借款人的经营情况、项目产品所处的寿命周期、市场供需情况、预期经济效益和还贷能力等进行全面、动态和定性定量的审查分析评估，包括对项目的风险测算和预警，最后对项目贷款做出总体评价并提出决策建议。 项目贷款评估是世界银行在20世纪70年代运用项目可行性研究技术发展起来的一套贷款风险评估体系，目前已成为国内外银行对中长期贷款项目进行全面调查的重要手段和贷款决策的重要依据。加强贷款评估是适应我国投融资体制改革，实现贷款决策科学化和防范风险，制止重复建设、提高资产质量的重要举措。 目前金融论文，商业银行项目贷款普遍采用的传统评估方法主要是对项目盈利能力、项目偿债能力、项目贷款风险三方面进行评估。 1、项目盈利能力评估。由于项目的盈利与否以及盈利多少直接关系到借款人的偿债能力，关系到银行贷款的收益性和安全性，是银行判断贷款项目可行与否的重要评估内容。评价项目盈利能力的主要指标包括投资利润率、投资利税率、回收期、净现值、内部收益率等。 2、项目偿债能力评估。在项目盈利能力评估的基础上，进行财务指标的计算，评估项目的负债水平和清偿债务的能力，为银行的信贷决策提供评估数据。项目偿债能力评估指标包括资产负债率、流动比率、速动比率、偿债覆盖率等。 3、项目风险评估。银行贷款风险评估主要是从盈利性、流动性、安全性三方面判断项目风险，评估方法主要包括盈亏平衡分析法、敏感性分析法、概率分析法和决策树分析。在银行项目贷款的风险评估中，主要是将影响贷款收回本息的风险因素找出来并对比分析，计算出这些风险因素的影响程度，以及时有效地制定风险防范措施。 二、社会评价引入的背景 社会评价是识别、监测和评估投资项目的各种社会影响，促进利益相关者对项目投资活动的有效参与，优化项目建设实施方案，规避投资项目社会风险的重要工具和手段。社会评价主要是应用社会学、人类学的一些理论和方法，通过系统地调查、收集与项目相关的各种社会因素和社会数据，分析项目实施过程中可能出现的各种社会问题，提出尽量减少或避免项目负面社会影响的建议和措施，以保证项目顺利实施并使项目效果持续发挥，在投资决策、方案规划和项目实施中得到越来越广泛的应用。 20世纪30年代前，西方经济理论强调自由竞争，企业以追求利润最大化为目的，项目评价仅考虑投资的财务效果。二战之后，西方国家广泛采纳了凯恩斯理论和福利经济学思想，加强了国家的经济功能，大量增加公共开支用以进行公共设施建设，并实行福利政策。由于公共工程与社会福利项目是以社会效益与宏观经济效益为主要目标的，评价的重点也从微观财务评价转向宏观的经济和社会评价。20世纪70年代以后，全球环境与生态问题凸显金融论文，协调发展观逐步建立，环境影响评价引入项目评价体系。到20世纪80年代后期，尤其是到了20世纪90年代中期，可持续发展观的确立，促成了在项目评价中，除了要保证经济、环境可行性外，也应保证社会的可行性。基于这样的认识，世界银行、亚洲开发银行等一些国际金融机构近年率先在一些投资项目中引入社会影响分析，项目评价已从单一的财务分析和经济分析，发展到技术、财务、经济、环境和社会等方面的综合评价，其中社会评价在项目评价体系中扮演着越来越重要的角色。 新中国成立后，特别是改革开放30年来，我国取得了举世瞩目的发展成就，国民经济保持了持续、快速、健康发展，从生产力到生产关系、从经济基础到上层建筑都发生了重大变化。但不可否认，我国仍处于并将长期处于社会主义初级阶段的基本国情没有变，在社会主义初级阶段的发展过程中，仍然存在着一些难以忽视的、与和谐社会发展不相协调的问题和矛盾。比如：城乡收入差距问题、三农问题、城市化进程带来的农民工就业问题、城市职工下岗与失业问题、社会保障问题等。这些问题如果处理不当，将会对中国社会的改革、稳定和发展产生不利影响。 要解决这些问题，实现建设和谐社会的目标，不仅要大力发展经济，还要使民主更加健全、科教更加进步、文化更加繁荣、社会更加和谐、人民生活更加殷实。党的十七大报告中提出，要在新的发展阶段继续全面建设小康社会、发展中国特色社会主义，必须以邓小平理论和三个代表重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观。中国人口众多，资源短缺，生态脆弱金融论文，在发展