房地产公司销售回款流程统一版.docxVIP

销售收款管理流程 编制 XX 日期 2008-9-28 审核 XX 日期 2008-9-28 批准 XX 日期 2008-9-28 流程审核审批点 关键点 1 销售合同的审批 主办部门 市场营销部 修订记录 日 期  修订状态  修改内容  修改人  审核人  批准人 2009.8.5  5.3.4，5.4.3， 5.6  XXX  XXX  XXX 4.1.4； 4.1.6； 4.1.9； 4.2.3； 4.2.6； 4.2.8； 4.2.9；4.2.10； 5.1.1； 2009.8.13 5.2.3；5.2.4.1；5.2.4.2； 5.3.5； 5.3.6； 5.4.1； 5.4.3；5.5.2； 5.6； 销售回款管理流程 营销代理公司 /项目市场 客户 营销部 开始 与客户签定认购协议 缴付定金 ,通知客户交定金 联系客户按时签约 收集客户材料 ,收回认 购书 ,填写合同条款 签订合同 认 确 合同盖章 售 销 办理预售 /预告登记 是否按揭  项目公司财务成本部 银行 项目公司 查询认购书 ,收取定金 , 开 具收据 ,并录入系统 依据《责权手册》 及流程文字说明 收取首付款 /房款 ,开具 审核 /审批 发票 ,并录入系统 Y 复印件备案 解除在建工程抵押 Y 笼 回 售 销  收集客户资料 ,指导 联系银行供客户选择 客户填写按揭合同 N 按揭资料提交银行 按银行要求 N 审核 /审批 补充材料 办理按揭抵押手续 Y 联系银行放款 按揭款放款 定期从系统中打印《交 结清房款 财务收款 ,录入系统 , 款通知书》 ,催收房款 开具销售结算单 通知客户领取 /换 领取发票 ,签名 收回交款收据 /发 领发票 登记 票 ,录入系统 校对无误，登记销售台帐 流程结束 目的 规范公司销售收款工作，加速应收款的回笼，规避应收款的财务管理风险。 适用范围 适用于集团所有项目的销售收款管理工作，即操作主体均为项目公司层面。 术语和定义 无 职责 4.1. 项目市场营销部 / 销售代理公司 4.1.1. 负责与客户签定认购协议，交项目财务成本部备案； 4.1.2. 负责及时与客户签定购房合同，并将合同复印件交财务部备案； 4.1.3. 负责通知客户按照合同约定交付房款； 4.1.4. 负责收集办理按揭的客户资料，并提交银行按揭人员 4.1.5. 负责编制销售进度和应收款回笼计划； 4.1.6. 负责办理解抵押、预告（预售）及再抵押手续，将相关单据提交银行； 4.1.7. 负责逾期应收款的催收，对于催收无效的客户负责提请勒令退房程序； 4.1.8. 负责录入营销管理系统并更新销售资源； 4.1.9. 负责统计部门销售台帐并与财务成本部校对无误后报送集团市场营销部。 4.2. 项目财务成本部 4.2.1. 负责收取定金，开具定金的收款通知单； 4.2.2. 负责收取房款，开具正式发票； 4.2.3. 负责已通过审核待放的按揭款的按时落实； 4.2.4. 负责将收到的现金房款及时存入银行； 4.2.5. 负责审核房款是否结清； 4.2.6. 负责将到帐的按揭款提交项目市场营销部备案； 4.2.7. 负责资金日报和销售回款表的编制； 4.2.8. 负责落实按揭银行的驻场及派专职财务人员进驻项目销售案场； 4.2.9. 负责落实项目解抵押资金； 4.2.10. 负责统计部门销售台帐并与市场营销部校对无误后报送集团财务成本部。 工作程序 5.1. 签订认购协议 5.1.1. 代理公司（或项目市场营销部）与客户签订认购协议书，并带领客户至财务处缴纳 定金，现场出纳核对专案标注，在系统中收款，开票，打印票据，在票据上盖定金 收讫章，将认购书和票据交付客户。无特殊情况，应当在签订定购协议后 7 个工作 日内完成合同签订及支付收付款。 5.1.2. 当款项确认到帐后，出纳登记销售回款表，财务会计在系统中进行收款操作。 5.2. 付款方式及期限 5.2.1. 现金或 POS机 现金支付，出纳及时将回款在系统登记好，并将现金交存银行，必须保证准确及 安全， 所有现金收入必须经点钞复检过方可收下， 送存银行时若出现假钞由当班出纳负责赔偿； POS机刷卡，持卡人须为购房者本人（可通过卡背面的签名进行识别，没有签名 者一律当场补签） ，如由其他人代为刷卡，必须要求持卡人写《承诺书》，承诺同 意代购房者缴纳房款。 使用未设密码的信用卡刷卡需验证持卡人身份证件 （留存复印件），POS机交易单第一联和发票（收据）记帐联粘贴在一起交财务部入帐， 第二联交客户。出纳查询该笔款项的到帐情况，到帐后及时登记，并通知知市场部； 5.2.2. 票据（支票、汇票或者本票） 出纳人员对客户交付的支票、汇票、本票等票据须认真进行审核，