改革中求发展农村信用合作社股份制改造个案研究以常熟市农村信用合作社改制为例.docVIP

70 70 2002 年第 2 期 (总 260 期) 金 　融 　研 　究 Journal of Financial Research  No . 2 ,2002 General No . 260 改革中求发展 :农村信用合作社 股份制改造个案研究 ———以常熟市农村信用合作社改制为例 谢庆健 　褚保金 　应瑞瑶 　张 　茹 (中国人民银行南京分行 、南京农业大学财政金融研究所 ,南京 　210095) 　　摘 　要 :本文以江苏省常熟市农村信用合作社改制为农村商业银行为例 ,对我国经济发 达地区农村信用社改革进行全面的跟踪和研究 。文章认为 ,常熟农村信用社改制是适应当地 社会经济发展的要求和加强自身建设增强竞争力的要求 。但是改制后的农村商业银行依然 存在经营多元目标的冲突 、支农信贷难以解决以及产权结构与法人治理结构还欠规范等问 题 。为进一步完善农村商业银行体制并使其稳步发展 ,文章提出 ,应确立农村商业银行现代 企业的定位 ,按现代企业制度的要求建立内部运行机制和法人治理结构 ; 加强农村商业银行 内部管理制度和外部监管制度建设 ,以提高风险防范能力 ;建立农村发展基金 ,解决支农信贷 问题 。 关键词 :农村信用合作社 ;农村商业银行 ;常熟市 中图分类号 : F830. 61 　　文献标识码 :A 　　文章编号 :1002 - 7246 (2002) 02 - 0070 - 09 　　2001 年 11 月 28 日 、12 月 6 日 ,江苏省常熟 、张家港 、江阴三市农村商业银行分别正式挂牌成立 。至 此 ,这三个市的农村信用合作社经历了近 50 年风风雨雨 ,终于以崭新的面貌出现在新世纪中国的金融 大舞台上 。农村商业银行作为我国农村经济发达地区农村信用社改革的一种新模式 ,无论其改制的背 景 、过程还是其今后的发展走向 ,对于我国整个农村金融的改革都将是一个很好的范例 ,它在改制过程 中所产生的一系列问题及理论和实践上的争论更值得我们做进一步研究 。本文以常熟市农村信用合作 社改制为农村商业银行为案例 ,对改制过程中的有关问题进行初步的探讨 。 一、从农村信用合作社到股份制商业银行的变迁与改革 1. 常熟市农村信用合作社历史沿革 收稿日期 :200 作者简介 :谢庆健 (1944 - ) ,男 ,浙江余姚人 ,硕士 ,高级经济师 ,中国人民银行南京分行行长 。 褚保金 (1962 - ) ,男 ,江苏人 ,教授 ,博士生导师 ,供职于南京农业大学财政金融研究所 。 应瑞瑶 (1959 - ) ,男 ,浙江人 ,副教授 ,博士 ,供职于南京农业大学 。 张 　茹 (1978 - ) ,女 ,江苏人 ,南京农业大学金融学硕士研究生 。 常熟市农村信用合作社成立于 1953 年 。在成立之初 ,农村信用社是为了适应生产力水平而逐步组 建的资金互助合作金融组织 ,在农业小生产乃至统分结合的双层经营体制中 ,以其机构小 、经营灵活等 优势充分发挥了互助合作 、为入股社员和三农服务的作用 。它依附于行政 、每个村都有 ,日常的办公场 所是向老百姓租借的 。20 世纪 60 年代初 ,由于政治原因信用社被撤销 。复建后 ,70 年代开始与人民银 行一起办公 。办公地点在乡村 ,每个乡镇都有专门的营业机构 ,与人民银行挂两块牌子 ,使用两本不同 的账簿 。当时的工作对象以生产队为主 ,也包括少数企业 、国有市镇商店和供销社 。信贷员被称为农金 员 ,日常工作基本不与农户发生直接关系 。农户若要贷款买粮 ,可通过生产队转账 ,生产队在信用社统 一结算 ,信用社直接划款到粮食局 。80 年代初 ,中国农业银行重建 ,农村信用社被划归农行管理 ,信用社 与农行属于两套编制 ,使用两本账簿 ,但却是同一套领导班子 ,信用社的主要工作对象为乡镇企业 。这 一阶段 ,常熟市农村信用社按国家有关要求 ,由各区 、镇信用社入股组建了县级联社 ,对辖内信用社实行 统一管理 ,联社与信用社为两级法人 ,信用社有独立的经营机制和用人机制 。1996 年 ,信用社正式从农 行分出 ,开始独立运营 。2000 年 10 月份 ,各乡镇农村信用合作社与市农信联社合并为市农村信用合作 社 ,实行全市“统一法人 、授权经营 、分别核算 、单独考核”的办法 ,2001 年 6 月份开始 ,常熟农村信用合作 社开始筹建股份制的农村商业银行 ,同年 11 月 28 日正式挂牌 。 2. 股份合作制商业银行体制的建立 常熟市农村信用社与我国其他地区的信用社一样经历了近 50 年的风雨磨炼 ,形成了其特定的组织 管理和运营方式 。与现代商业银行相比 ,农村信用社有着十分明显的弱势 ,且难以在较短时间里得到改 变 。现在将其改制为农村商业银行 ,并不仅是