内部调查培训教材.ppt

内部调查培训 课程目标 了解舞弊行为的定义及表现形式 掌握调查的定义及要素 掌握调查基本原则，降低调查风险 掌握制订调查计划的方法与步骤，能根据实际案件情况，独立制订调查计划 掌握面谈的基本要求与方法，在面谈中，通过运用面谈技巧，进一步获得能推进案件的证据 掌握调查报告的撰写要求，能准确无误地在调查报告中记录案件的调查经过 主要内容 一、舞弊的概念及舞弊行为的表现形式 二、内部调查定义及要素 三、内部调查原则 四、内部调查流程 五、调查计划 六、取证 七、面谈 八、调查总结 一、舞弊的概念和形式 舞弊的概念 舞弊，是指公司内、外部人员采用欺骗等违法违规手段，谋取不正当个人利益，损害公司正当经济利益的行为；或谋取不当的公司经济利益，同时可能为个人带来不正当利益的行为。 舞弊的形式 调查就是调查人员依据已知的信息，通过专业和合法的调查方法，收集和分析相关证据，发现事实真相的过程。 只有消除偏见、尊重事实的调查才是准确而公正的 无确凿证据证明不诚实行为之前，应视其没有违规行为 二、内部调查的定义及要素 调查原则是调查应依据的具体规定，是衡量调查人员的调查行为对与错的标准 调查原则不因内部调查的类型以及调查员的不同而不同 通过调查原则，调查人员可以明确在内部调查中哪些事能做、哪些事不能做 违反调查原则的行为将受到相应的纪律处分 三、内部调查原