财务官管理电算化实习报告.docVIP

序号（学号）： 050940428 长春大学光华学院 电算化财务管理 模拟实习报告 院 部 商学院 专 业 财务管理 班 级 财务09404 姓 名 刘雨 指导教师 姜鸥 成绩评定 2012 年 6 月 22 日 本学期我们开展了计算机财务管理的实习，财务管理上机实习是教学计划中重要的实践教学环节。通过实习可验证和巩固所学理论知识，充实和丰富所学专业知识，提高操作技能和动手能力，提高调查、分析、研究电算化财务管理实际问题的能力。进步做到理论联系实际。通过这次的实习，不仅从中发现了自身的不足，还巩固了所学的知识，可谓受益匪浅。 实习时间：6月10日----6月17日 实习地点：实验楼601、301 实习周数：2周 实习意义：实践是检验真理的唯一标准。在课堂上，我们学习了很多理论知识，但是如果我们在实际中不能灵活运用，那就等于没有学。实习就是将我们在课堂上学的理论知识运用到实践中。实习时财务管理专业学习中一个极为重要的实践性教学环节。 实习收获：通过实习，使我了解到财务管理在社会实践的运用。通过实习使我们增强了对会计工作的感性认识，培养锻炼了我们综合运用所学的基础理论、基本技能和专业知识去独立分析和解决时间问题的能力，把理论和实践结合起来，更好的运用所学的知识。 一、实习过程及内容 （一）函数 在函数中应用了搜索函数VLOOKUP；从数据库取值DGET；净现值函数NPV；内含报酬率IRR；直线折旧法函数SLN；年数总和法折旧函数SYD；双倍余额递减法折旧函数DDB；年金终值函数FV；年金现值函数PV；年金函数PMT；年金中的利息函数IPMT；年金中的本金函数PPMT；年金中的期数函数NPER；年金中的利率函数NPER； INDEX函数；逻辑函数IF、AND、OR、NOT；TREND（）函数等来设置各种函数。 （二）数据表和图表 1、数据表 通过Excel的导入外部数据获取了浦发银行财务分析所需的数据，使用【导入外部数据】菜单的【导入数据】命令，导入了浦发银行的资产负债表、损益表，将文本保存为模版。 2、图表 利用国盛公司在2010年四个季度的费用统计表中的直接人工、直接材料、其他费用,分别绘制了饼图、直方图、折线图、面积图等图表。 充分利用绘制图表的基本原则，选择工作表数据区域后，启动“图表向导”，即在【插入】菜单下选择【图表】命令下的【在原工作表中嵌入】命令，它可以指导用户一步一步完成图表的各种选项设置。 （三）财务数据分析 根据导入的外部数据，利用比率分析法、趋势分析法、综合分析法（杜邦财务分析）进行分析。 1、比率分析设计是以财务报表中的数据为依据，建立一系列比率分析公式，得出一系列财务比率，以此揭示企业财务状况。 2、利用趋势分析的基本方法设计了趋势分析模型，它是企业进行财务报表分析常用的一种分析方法。利用Excel窗口之间的【复制】和【粘贴】命令，将各年历史数据汇集到趋势分析表中，再绘制出趋势分析图。 3、利用综合分析中的杜邦分析对财务数据进行了具体分析，在进行财务分析时，应该将企业的财务状况看作一个系统，必须对整个系统进行综合分析。 （四）模型设计 1、投资决策模型设计 本次实习设计了固定资产更新决策模型，应用NPY（），IRR（）函数分别计算方案的净现值、内涵报酬率、现值指数。随着科学技术的高速发展，固定资产更新换代的周期越来越短。企业要考虑是否进行更新，需要进行决策。 2、流动资产管理模型设计 在流动资产管理模型中应用“规划求解”分析来解决公司的应收账款收账期、赊销条件的改变等。规划求解工具所能解决的是调整多个原因单元的数值，使结果单元达到最佳值。 3、筹资分析与决策模型设计 在筹资决策模型中应用“模拟运算表”解决长期借款决策问题。模拟运算表工具是Excel提供的一种只需一步操作就能计算出所有变化的模拟分析工具。模拟运算表提供一种计算捷径，在一次操作过程中，完成多组不同数值的计算；还提供一种显示和比较方式，在工作表上一起显示与比较多组不同数值的操作结果。 4、销售与利润管理模型设计 在销售与利润管理模型设计中应用“数据透视表”和“单变量求解”、分类汇总等工具建立销售分析、预测、及利润管理模型。选择【数据】菜单下【数据透视表和图表报表】命令，建立数据透视表，完成后，自动添加新工作表并提供建立数据透视关系工作区。单变量求解中如果指定目标单元格的数值，只希望调节另一原因单元格的数值，就可以使用【工具】菜单【单变量求解】命令 （五）编写一个自动打开程序和自动关闭程序。 1、自动打开程序 在Excel工作簿中建立一个自动执行的宏程序，显示“欢迎您使