离任审计准备资料.docVIP

PAGE 任期经济责任审计需准备的资料 一、被审计责任人任期内经济责任履行情况的书面汇报材料（即履职报告），内容主要包括： （一）被审计责任人的职责范围。 （二）被审计责任人任期内提高绩效、增强企业竞争实力、完成各项经济运行指标及履行社会贡献义务等方面的情况。 （三）被审计责任人遵守财经纪律法规及廉政规定方面的情况。 （四）应向审计组说明的其他情况。 二、单位需提供的有关被审责任人任期内的材料。主要包括： （一）企业基本情况，含工商营业执照、税务登记证； （二）企业管理制度、年度销售经营计划、批复预算及执行情况； （三）审计期间的财务会计资料； （四）企业开户许可证、在银行和非金融机构设立的全部账户对账单，包括已注销账户的有关资料； （五）固定资产投资、出租、处置等文件、资料； （六）经济运行及经济活动分析资料； （七）经济合同、协议及与企业经营管理有关的办公会议纪要（记录）、年度工作总结； （八）经济管理监督部门及审计机构做出的重大检查事项结果、处理意见及纠正情况材料； （九）专卖案卷及相关资料（包括罚没款收缴、返还情况，罚没物品处置、结存情况等）； （十）应当向审计组说明的如担保、抵押、法律纠纷等其他相关资料； （十一）被审计责任人承诺书和管理当局声明书（后附）； （十二）其他资料。 （注意：审计期间2008年10月-2010年12月） 被审计责任人承诺书