鲁艺项新教材目-总部集团总部部门职责划分资料.pptVIP

2002-09-15 集团总部部门职责划分 北大纵横管理咨询有限公司 2003年元月14日 集团总部组织结构：以房地产为主，职能控制与业务控制并重 办公室基本职责与权限 办公室职责（一） 办公室职责（二） 办公室职责（三） 办公室职责（四） 办公室职责（五） 办公室职责（六） 财务部基本职责与权限 财务部职责（一） 财务部职责（二） 财务部职责（三） 三、资金结算管理职能 负责集团资金的统一计划、统一结算、统一筹措、统一调度。 遵循国家及人民银行发布的有关金融法规和对财务结算中心的要求，制定相应资金结算规章制度及内部控制制度； 统一管理集团总部及各成员单位银行帐户，实行收支两条线管理，对集团资金余额和资金支付进行集中统控； 制定业务资金收支结算审批制度，加强资金收付的业务监察。 每月组织集团各成员单位编制资金使用计划，并负责汇总、平衡，编制集团公司资金收支计划，按计划办理集团日常结算业务； 协助总会计师编制集团统一筹集资金方案，进行资金使用效率分析，融资成本分析，协助办理相关融资手续； 接受和审核下属企业内部资金调用申请，以安全效率为原则，实施集团内部资金在成员单位间的有偿调度； 统一管理、规划、调剂集团资金，加强结算、信贷、资金调剂的规范化管理，防止资金的流失、沉淀、闲置，提高资金的利用效率； 财务部职责（四） 审计部基本职责与权限 审计部职责（一） 审计部职责（二） 资产管