2019年某公司差旅费管理制度.docVIP

PAGE 4 差旅费管理制度 为了规范差旅费报销程序，明确差旅费报销标准，加强出差的管理控制，特制定本制度。本规定适用于公司全体员工因公出差的情形。本制度所称“出差”，指离开工作地50公里外。 一、审批程序 1、员工出差必须填写《出差申请单》，明确出差的目的和内容、注明出差日程、预计差旅费用、搭乘交通工具等，凭《出差申请单》到财务部办理借款手续。 2、出差员工将《出差申请单》呈送本部门经理以上负责人签署意见，交财务部审核，再送行政部审批。各审批人应明确出差的目的和意义，严格控制出差，避免造成不必要的浪费。 3、出差人员如需借款，可到财务部填写《费用借支单》经部门负责人、财务部签署意见，交总经理批准后可以向财务部申请借款。 4、员工出差应将《出差申请单》复印件交给人力资源部备案，以备记录考勤。 5、出差途中因业务的需要或其他不可抗拒的事由需要延期时，最迟于原定出差期满的前一天向审批人说明原由征求同意。到达出差目的地后，应及时报告本人身处之处及联系方法。出差时间为正常工作时间，应及时报告业务的进展情况。 二、公差标准 1、火车： （1）出差时因宁都交通条件特殊，省内工具原则上以乘坐汽车为第一选择；如果是长距离，根据价格的情况确定节约的标准可从宁都坐长途汽车至赣州或南昌转乘火车。 （2）公司员工出差凡晚间22：00后乘火车的或行程超过6小时（含）的可乘坐硬卧，未乘坐硬卧的按硬座票价30％给予节约奖励。 2、飞机： 总经理、副总经理公差可乘坐飞机；总监/总助到目的地大于1000公里可乘坐飞机；员工出差到达目的地的飞机票经打折后等于和低于火车硬卧票的可乘坐飞机；如有紧急公务，经公司总经理（或授权人）书面审批可乘坐飞机； （1）适用执行标准：不符合上述要求，公司员工出差乘飞机超标费用不予报销或套用同程火车票价； （2）机舱位：公司所有员工若乘坐贵宾舱/商务舱，仅报销等同于经济舱飞机票价； （3）航空保险：已由公司统一投保的不再报销保险费，未投保的每乘坐一次可报销一份保险费； （4）机场交通：往返机场交通费不含在市内交通补助内，可凭有效票据报销； 3、轮船：公司员工出差因特殊情况无法搭乘火车或长途汽车可以乘坐轮船，总监（含）以上可乘坐三等舱； 4、长途汽车：公司人员出差乘坐长途汽车时，凭当次票据实报实销。 三、公差补助标准 1、住宿费，参照附件的标准，说明如下： （1）同性别二人出差没有特殊情况定要合住，住宿费以二人中标准较高者一次报销，不得分开报销； （2）出差地如有协议酒店，原则上应入住该协议酒店（公司提供具体协议酒店名单）； 2、出差间伙食费、通讯费、交通费实行定额补助，不再另行报销该类项目，补助标准见下表： 出差住宿、伙食、通讯费补助、市内交通费标准 职务 等级 住宿费标准 定额补助 市内交通补助 备注 A B C D A 其它 总经理 300 260 230 200 60 50 实报实销 定额补助不含交通费 副总 250 220 180 140 实报实销 总监/总助 200 160 120 100 实报实销 经理 150 120 100 80 定额补助不含交通费 副经理/主任/主管 100 80 70 60 其它员工 80 70 60 50 城市类别划分 A、北京、上海、天津、重庆、广州、深圳; B、大连、青岛、苏州、无锡、宁波、温州、厦门、汕头、珠海，各省会城市； C、地级市; D、县及县级市 （1）补助不分途中与住勤，按实际天数（出发日至返达日）计算； （2）如出现前次出差与当次出差时间发生重叠，重叠日补助仅按一日计算； 四、公差报销程序 1、出差员工回公司后应在第2个工作日内及时向部门负责人或上级主管汇报出差工作成效，并提交《出差报告书》，作为个人及其部门内部的考核参照。 2、部门负责人或上级主管应对出差人员的出差任务计划达成、工作效率、费用使用在《出差报告书》进行评估，此报告由所属部门保管，并作为绩效考核路程费用控制的依据。 3、出差员工出差结束后，需在返回后一周内履行报销手续，并交回多余款项，否则财务部将通知人事部从其工资中抵扣多余借款。 4、凭票报销，报销需凭正规发票与合法票据，票据合法与否由财务部鉴定。 五、其他事项 1、外派人员、借调人员因公前往派驻地不视为出差，只报销往返交通工具费用和途中定额补助，不再享受其他补助。因公在异地同一城市连续逗留超出10天以上视同借调处理。 2、参加公司外出会议、培训，由公司或主办部门统一安排住宿的，只报销路途交通工具费用和途中定额补助，不再享受其他补助。 3、员工趁出差之便绕道办个人私事，须征得上级批准，绕道或增加的费用个人自理。 4、当日出差当日回的，不得报销住宿费。为鼓励当日往返性出