内部审计标准化工作手册.docx

内部审计标准化工作手册 [文件编号 ] 拟定： 审核: 核准： 拟定日期： 生效日期: 修订履历 序号 日期 版本 修订内容 修订人 1 2015/03/26 A/0 初订 钟亮 目录 序言 已完成 第一部分内部审计机构和人员 已完成 组织架构 已完成 内部编制 已完成 内部授权表 已完成 内部审计人员任职资格及工作内容 已完成 第二部分内部审计制度 已完成 第三部分内部审计具体规范 内部审计具体规范第 内部审计具体规范第 内部审计具体规范第 内部审计具体规范第 内部审计具体规范笫 内部审计具休规范笫 内部审计具体规范第 内部审计具体规范第 内部审计具体规范第 2 3 4 5 6 7 8 9 号 号 号 号 审计方案编制规范 审计通知书规范… 审计证据规范--— 市计工作底稿规范 审计事项评价规范 审计报告编审规范 市计复核工作规范 审计文书处理规范 审计档案工作规范 己完成 |_2完成 已完成 已完成 已完成 己完成 已完成 已完成 己完成 内部审计实务指南第 内部审计实务指南第1号 内部审计实务指南第2号 内部审计实务指南第3号 内部审计实务指南笫4号 内部审计实务指南笫5号 内部审计实务指南第6号 内部审计实务指南第7号 内部审计实务指南第8号 内部审计实务指南笫9号 第四部分内部审计实务指南 资产类 货币资金的审计 交易性金融资产和可供出售金融资产的审计 应收票据的审计 应收账款的审计 坏账准备的审计 预付账款的审计 其他应收款的审计 存货的审计 存货跌价损失的审计 内部审计实务指南笫10号 待处理财产损益的审计 固定资产清理的审计 在建工程的审计 无形资产的审计长期待摊费用的市计 固定资产清理的审计 在建工程的审计 无形资产的审计 长期待摊费用的市计 短期借款的审计 应付票据的审计 应付账款的审计 预收账款的审计 应付职工薪酬的审计 应付股利的审计 应交税费的审计 内部审计实务指南第11号长期投资的审计 内部审计实务指南第12号固定资产的审计 内部审计实务指南第13号 内部审计实务指南笫14号 内部审计实务指南第15号 内部审计实务指南第16号 内部审计实务指南第17号递延所得税资产的审计 负债类 内部审计实务指南笫18号 内部审计实务指南笫19号 内部审计实务指南第2()号 内部审计实务指南第21号 内部审计实务指南第22号 内部审计实务指南笫23号 内部审计实务指南笫24号 内部审计实务指南第 内部审计实务指南第25号 内部审计实务指南第26号 内部审计实务指南笫27号 内部审计实务指南第28号 内部审计实务指南第29号 所有者权益类 内部审计实务指南第30号 内部审计实务指南第31号 内部审计实务指南第32号 内部审计实务指南第33号 损益类 内部审计实务指南第34号 内部审计实务指南第35号 内部审计实务指南第36号 内部审计实务指南第37号 内部审计实务指南第38号 内部审计实务指南第39号 内部审计实务指南笫40号 内部审计实务指南笫41号 内部审计实务指南第42号 内部审计实务指南第43号 内部审计实务指南第44号 内部审计实务指南笫45号 内部审计实务指南第46号 其他类 内部审计实务指南第47号 内部审计实务指南第48号 内部审计实务指南第49号 内部审计实务指南笫50号 内部审计实务指南第51号 内部审计实务指南第52号 内部审计实务指南第53号 内部审计实务指南笫54号 内部审计实务指南第55号 内部审计实务指南第56号 内部审计实务指南第57号 内部审计实务指南第58号 内部审计实务指南笫59号 内部审计实务指南第6()号 内部审计实务指南第61号 内部审计实务指南第62号 内部审计实务指南第63号 内部审计实务指南笫64号 内部审计实务指南笫65号 英他应付款的审计 长期借款的审计 应付债券的审计 长期应付款的审计 递延所得税负债的审计 实收资本的审计 资本公积的审计 盈余公积的审计 未分配利润的审计 产品销售收入的审计 产品销售成本的审计 销售费用的审计 管理费用的审计 财务费用的审计 研发费用的审计 营业税金及其附加的审计 具他业务利润的审计 投资收益的审计 营业外收入的审计 营业外支出的审计 以前年度损益调整的审计 所得税费用的审计 或有损失的审计 财务报告的审计 审计总体计划 审计标示 销售收款循环审计指南 采购付款循环审计指南 人力资源循环审计指南 存货循环审计指南 牛产循坏审计指南 成本核算审计指南 固定资产循环审计指南 研发循环审计指南 计算机与信息系统管理审计指南 募集资金审计指南 投资循环审计指南 工程预、决算审计指南 担保业务审计指南 BOM (含委外加工审计指南) 工衣管理审计指南 内部审计实务指南第66号 内部审计实务指南第67号 内部审计实务指南笫68号 内部