浅析我国存款保险制度的构建.docVIP

PAGE PAGE 1 浅析我国存款保险制度的构建 　　【内容摘要】面对备受考验的国际金融局势，长期以来，我国实际上实行的一直是隐性的存款保险制度。在经营不善的金融机构退出市场过程中，往往是由中央银行和各级地方政府来为个人债务的清偿“买单”。此种模式不仅给各级财政带来了沉重负担，而且导致中央银行货币政策目标的扭曲。随着我国利率市场化改革的推进，建立符合本国国情的存款保险制度已成为健全国家金融安全网的重中之重。 　　【关键词】存款保险制度存款保险基金存款保险费率 　　摩根士丹利首席经济学家史蒂芬?罗奇曾在一份经济研究报告中称，中国目前的国民储蓄率接近50%，家庭储蓄率约为目前收入的30%。在世界各大国家中，中国人的储蓄意愿最为强烈。[1]或许出于中国的各项民生保障体系尚未完善而对未来缺乏安全感的心理，中国民众给世界留下了乐衷储蓄、保守消费的整体印象，事实却也的确如此。但将钱存入银行等储蓄机构，我们的资产就绝对安全、无风险了吗？恐怕曾经的“信誓旦旦”放在如今的世界背景下也得大打折扣。诸如“海南发展银行”、“广东国际信托”、“中农信”等事件已经让人们逐渐意识到我国的银行体系同样会遭受金融风险的考验。存款保险制度作为一个国家金融安全网的重要组成部分，在防止市场化改革后的银行业危机、保护小额存款人的利益、促进各银行间的公平竞争、促进金融法制建设、减轻政府负担等方面都发挥着十分重要的作用，而在近期该项制度很可能在我国上演一幕“千呼万唤始出来”。 　　一、存款保险制度价值分析 　　所谓存款保险制度是指由经营存款业务的金融机构按照所吸收存款的一定比例向特定的保险机构缴纳保险金，当投保金融机构出现支付危机、破产倒闭或者其他经营危机时，由该保险机构通过资金援助、赔偿保险金等方式保证其清偿能力、保护存款人利益的一种特殊的保险制度。 　　目前，世界上已经95个国家建立了存款保险制度，还有20多个国家正在研究、计划或者准备实施当中。在世界性的金融危机爆发后，更多的国家为稳定国内金融秩序，将建立存款保险制度的计划提上议程。值得注意，在金融危机的阴霾笼罩世界，西方发达国家包括美国在内，虽然出现了近千家银行倒闭破产的情形，但并未由此引发严重的系统性银行危机，一个极其重要的原因是这些国家都建立了比较完善的存款保险制度，存款保险公司经验丰富，能够较好地发挥金融防火墙的作用，对稳定国内金融秩序功不可没。经验表明，在存款保险框架下建构起良好的保险机构运行机制，对危机金融机构提供流动性支持，发挥金融救助功能，可以有效地减轻银行危机震荡，降低金融风险，减轻政府负担，保护小额存款人的利益，促进储蓄存款的增长，充分发挥支付体系的规模效应。[2] 　　二、存款保险制度的国际比较 　　研究调查表明，各国存款保险制度都是根据本国的经济发展情况等具体环境建立起来的，所以各具特色，不一而同。我国考虑建构存款保险制度时，应当对各国的存款保险制度的建构进行比较研究，在充分考量了我国实际情况的基础上，确定最贴合我国国情的存款保险制度。唯有如此，所建立的存款保险制度才能真正发挥其只能，从而促进我国经济良性发展。 　　（一）存款保险基金比较 　　存款保险基金是存款保险机构履行职能的物质保证，其来源主要包括以下渠道：1.资本金2.投保机构缴纳的保险费，一般包括累计基金制和事后分摊费用制3.特别融资 　　（二）存款保险费率设置比较 　　纵观各国确立的存款保险制度，关于存款保险费率的设置主要包括固定费率制度和差别费率制度两种。 　　（三）参保成员与资格管理比较 　　在参保成员方面，一般从事吸收存款业务的金融机构都可以成为存款保险的成员机构，但是各国界定被保险机构范围的依据与原则是不同的，大多数国家地区采用的是属地原则，即凡是在一国境内吸收存款的全部金融机构包括银行的分支机构和附属机构都在承保范围内，本国银行在他国的分支机构除外。[3] 　　三、我国存款保险制度的建构 　　完全否认我国当前存在存款保险制度是一种武断做法。只不过我国现行的是隐性的存款保险制度。 　　由于我国金融系统长期在一种计划经济体制下运行，累计的金融风险很高，呆账坏账额数额比重很大，再加之在金融危机的大背景下，这种金融风险更将放大若干倍。在我国目前存在的隐性存款保险制度中，国家实际上扮演了“救火队长”的角色，即中央银行和政府承担了最后贷款人的职责，调入资金保证了对自然人的偿付；此外，政府剥离了四大商业银行的不良资产以及向它们注资，实际上也相当于提供了某种变相的存款保险。但这种隐性的存款保险制度实际上是国家在运用广大纳税人缴纳的税收和通胀税保证了金融的稳定，其缺陷是非常明显的明显的，比如资金的筹措可能存在困难；金融机构之间无法开展公平竞争；银行和存款人会滋生道德风险行为等。 　　相较之下，显性的存款保险制度更为完善而使各国的存