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公司借款管理制度 第一章 总则 第一条 为提高公司资金使用效率， 减少不合理的资金占用， 规范借款及报 销程序，结合公司实际，特制定本制度。 第二条 单位财务负责人对本单位借款管理制度的建立健全及有效实施负 责。 第三条 本制度适用于公司所属各单位。 第二章 适用范围 第四条 借款是指因工作业务需要及其他特殊原因需暂借的各种临时性款 项，包括： 1、员工个人因公借款： （1）出差借款 （2 ）备用金借款 （3 ）零星采购借款 （4 ）工程款垫付借款 （5 ）其他零星借款 2、分、子公司往来借款 第三章 借款规定 第五条 因公出差借款 1、应填写《借款单》，注明部门、出差事由、出差人数、出差地点、出差天 数、交通费、住宿费、伙食补助等预借金额等。 2、按照公司财务审批借款程序办理。 3、报销差旅费时，出差人应持《借款单》第一联留底联与财务计划部门核 对销账。 第六条 青工食堂备用金借款