北京金融资产交易所应收账款债权融资计划业务操作指引试行.pdf

附件： 北京金融资产交易所 应收账款债权融资计划业务操作指引 （试行） 第一章 总则 第一条 【制定目的】为规范北京金融资产交易所（以下简 称北金所）应收账款债权融资计划业务，根据《中华人民共和国 合同法》、《中华人民共和国物权法》、《应收账款质押登记办法》 等相关法律法规及《关于同意北京金融资产交易所债权融资计 划业务指引备案的通知》（中市协发[2017]70号）、《北京金融资 产交易所债权融资计划业务指引》等有关规定，制定本操作指引。 第二条 【应收账款债权融资计划】本操作指引所称应收账 款债权融资计划，是指发起人向具备相应风险识别和承担能力的 合格投资者，通过发行载体，非公开挂牌募集资金，并以基础资 产产生的现金流作为偿付支持的证券化资产支持型债权融资计 划。 第三条 【基础资产】应收账款债权融资计划的基础资产， 是指权利人因提供一定的货物、服务或设施等而获得的要求义务 人付款的权利以及依法享有的其他付款请求权，包括现在的和未 来的财产、财产权利或财产和财产权利的组合。 基础资产可以是销售产生的债权、出租产生的债权、提供服 务或劳务产生的债权、提供贷款或其他信用产生债权，也可以是 与基础设施、商业物业等不动产或公用事业等相关的债权或收益 权，其他以合同为基础的债权或收益权以及北金所认可的其他基 础资产。 基础资产包括但不限于企业经营性应收账款、消费金融债权、 租赁债权、保理债权、小额贷款债权、典当债权、信托受益权、 基础设施收费权、公用事业收费权、项目收益权、商业物业抵押 贷款债权、Reits 以及其他具有能够产生独立、可预测现金流的 债权或收益权。 基础资产应当合法合规，交易基础应当真实，交易对价应当 公允。基础资产为信托受益权等财产权利的，其底层资产需要满 足本操作指引对基础资产的相关规定。 第四条 【业务平台】北京金融资产交易所为应收账款债权 融资计划的账户管理、备案、挂牌、信息披露、信息记载、资金 划付、转让交易、代理付息兑付等提供服务，并实施业务管理。 第二章 参与机构 第五条 【参与机构】应收账款债权融资计划的参与机构包 括发起人、发行载体、中介机构及投资者。各参与机构应明确职 责范围并切实履行。 第六条 【发起人】发起人是指为实现融资目的开展应收账 款债权融资计划业务的主体。应收账款债权融资计划的发起人应 符合以下条件： （一）中华人民共和国境内依法设立的主体，以及北金所认 可的其他主体； （二）遵守北金所相关规则； （三）在最近12 个月不存在重大违法行为，机构财务会计 文件不存在虚假记载； （四）北金所要求的其他条件。 发起人不得侵占、损害基础资产，并履行以下职责： （一）配合并支持发行载体和相关中介机构履行职责； （二）按约定及时向发行载体和相关中介机构提供相关披露 的信息，并保证所提供的信息真实、准确、完整； （三）按约定及时支付利息、本金等资金； （四）履行资金到账确认职责； （五）本操作指引及相关规则规定以及交易合同约定的其他 职责。 基础资产现金流的获得取决于发起人持续经营的，发起人在 应收账款债权融资计划存续期间还应维持正常的生产经营活动， 相关交易文件应对基础资产现金流的产生、支付做出必要的安排， 应提供合理的支持和必要的保障。 第七条 【发行载体】发行载体可以由发起人自身担任，也 可以由特定目的信托、特定目的公司或北金所认可的其他特定目 的载体 （以下简称特定目的载体）担任。 第八条 【中介机构】应收账款债权融资计划的中介机构包 括但不限于承销机构、特定目的载体管理机构、资产服务机构、 资金监管机构、资金保管机构、律师事务所、会计师事务所、信 用评级机构、资产评估机构、操作风险评估服务机构、信用增进 机构、认证机构及交易结构中需要的其他机构。业务开展中，相 关交易主体可以根据需要选定中介机构，并对各中介机构履行的 职责进行约定。中介机构需符合《北京金融资产交易所直接融资 业务中介服务规则》及其他相关规定。 第九条 【承销机构】主承销商是指为应收账款债权融资计 划业务提供承销服务的机