商业银行经济资本的配置与管理研究.docVIP

PAGE PAGE 1 商业银行经济资本的配置与管理研究 　　【摘要】社会的高速发展，使得国际金融市场的规模逐渐扩大，金融机构之间的竞争也越来越强烈。而银行作为金融机构，其资产总是存在风险，而经济资本正好可以对风险特性进行客观、准确地反映。因此，有了以资本约束作为核心的风险管理体系的建立。通过对银行经济资本配置的有效性进行阐述，对商业银行的经济资本如何配置与管理提出了切实可行的建议。 　　【关键词】商业银行经济资本配置管理 　　银行要想得到生存与发展，必定要拥有一定的资本。从不同的目的与统计口径进行划分，资本分为监管资本、权益资本以及经济资本等多种名称。对于银行来说，其经济资本处于银行全部风险之上，所以经济资本又可以称作风险资本。而所谓的经济资本，是与监管资本相对应而言的，从银行的内部进行分析，经济资本是银行合理持有的资本；而以银行管理者与所有者角度进行分析，经济资本则是为了对非预期损失进行承担，并且能够保证银行正常经营所需要的资本。因此，经济资本不仅注重对内部资本进行管理，并且要能超越资本监管，是加强银行内部风险、资本管理的重要对策。 　　一、经济资本的配置 　　商业银行价值管理在进行决策阶段，要有一个执行的标准，经济资本的配置正好是其决策的标准。因此，商业银行要想提高自身的管理水平，除了要高效、合理、低成本地使用并且配置资本外，还要使银行能够最大限度地降低风险，并且提高其资本收益，如此，才能使商业银行的经营管理水平得以提高。 　　对经济资本进行配置必须遵循一个基本原则，这个基本原则就是要把经济资本的配置建立在资产组合的基础上，并且对于风险的分布状况要进行很充分的了解，才能进行经济资本的分配。而要对经济资本进行配置，必须要满足几个条件，这几个条件是：（1）要对各种风险的分布有个清楚了解；（2）对各种风险敞口的额度、相关度进行相关了解，并进行估计；（3）要进行经济资本配置，还要看商业银行对风险有着怎样的容纳。只有首先具备这三个条件，商业银行的有关领导再对银行所能承担的风险水平进行确定，并对银行的总体经济资本进行相关计算，通过这个手段对银行的资本是否充足进行评价，然后把经济资本分配于各个业务部门、各类风险、各项业务之中，达到对银行的总体风险水平进行控制的目的，然后，通过对经济资本的分配，进一步把资源进行优化、合理地安排。而之所以要对资本经济进行配置，是由于城市商业银行为中型企业、小型企业提供了专门的金融服务，因此，商业银行在城市经济发展中有着重要地位。商业银行由于资本实力不够强大，风险管理能力处于一般水平，在强大的银行业竞争面前处于劣势，如此，需要通过以风险来对收益进行调整，进一步把风险与效益之间的关系处理好，而对经济资本进行配置之后，可以进一步使资本的结构得到优化，降低银行资产的风险，把法人治理结构进行完善，使银行资本实力得到有效提高。 　　二、经济资本配置措施 　　对于城市商业银行来说，尚缺乏先进的资本管理信息系统、管理系统、基础的数据、计量工具以及高水平的专业人才等，对于经济资本的总量无法做进一步的度量。因此，对经济资本进行配置可以采取以下措施，使经济资本的配置进一步得到完善。 　　（一）加快信息数据库的建立 　　科学技术的快速发展，使得各行各业有了对计算机技术的应用，商业银行也不例外，在运用过程中采用了计算机软件技术，促进银行业的发展，而数据库则成为信息化建设的重要内容。对于城市商业银行来说，因为有着强大的中小企业银行的存在与支持，使得其信息来源更加方便、快捷，而这正是其他银行所不具备的。因此，城市商业银行要进一步树立起远大的目标，并按照高标准的原则，以管理信息系统与核心业务系统作为基础，以中小企业作为背景，建立一套完整的、全新的数据库，进一步为银行的管理提供完整的信息。除此之外，城市商业银行还要有测算模块与管理信息系统的建立。因此，只有加快经济资本管理支持系统软件的开发，才能够及时地获得相关经济的资本数据，从而进一步满足测算的需求。同时，商业银行还要进一步完善风险预警系统，使商业银行在客户心目中的信用度得以提高，并提高损失率的计算。如果内部评级系统还不够完善，那么可以通过对行业、客户的信用等级、担保、产品等几个因素进行详细的分析，建立风险衡量模型，进一步起到过渡的作用，为占用系数的设定提供相关依据。 　　（二）加快系统的开发 　　商业银行要想提高经济资本管理水平，开发出相关的经济资本管理系统至关重要。国外银行、我国大型国有商业银行其经济资本的管理系统已经非常完善，因此，城市商业银行可以对其进行借鉴，从自身特点出发，研制开发出适合自身运行的经济资本管理系统。除此之外，城市商业银行还要对其他风险管理的系统进行研制、开发，进一步为计量经济资本打下基础。例如，可以开发或者从外面引进信用评级系统，采用内部评级的办法对信用