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会计实验案例 ?实验一、系统管理 ?[实验资料] 1. 操作员信息 编号：001???? 姓名：李文斌???? 口令：001 编号：002???? 姓名：刘国强???? 口令：002 2．账套信息 (1) 账套信息 账套号：888 账套名称：陕西源通科技有限公司 账套路径：（默认） 启用会计期：2006年01月 (2) 单位信息 单位名称：山西源通科技有限公司 单位简称：源通科技 (3) 核算类型 记账本位币：人民币（RMB） 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目 账套主管：李文斌 是否按行业预置科目：是 (4) 基础信息 客户是否分类：否 供应商是否分类：否 存货是否分类：否 有无外币核算：有 (5) 编码方案 科目编码级次：4-2-2-2 其他科目编码级次采用默认值。 (6) 系统启用 启用总账子系统 3. 权限分配 ??? (1) 李文斌--账套主管 具有系统所有模块的全部权限。 (2) 刘国强—会计 具有“总账”、“工资”、“固定资产”、“财务报表”模块的的全部操作权限。 [实验要求] ?? 以“Admin”的身份注册系统管理。 [实验内容] 1．设置操作员 2．建立账套 3．操作员权限分配 ?实验二、系统初始化 ?[实验资料] 1．基础档案 （1）部门档案 部门编码 部门名称 １ 管理部 ２ 采购部 ３ 销售部 ４ 财务部 ５ 车间 ?（2）职员档案 ? ???? 职员编码 职员名称 所属部门 101 赵春生 管理部 102 张东林 管理部 201 蔡彬 采购部 202 李志强 采购部 301 张慧 销售部 302 王丽红 销售部 201 李文斌 财务部 402 刘国强 财务部 501 赵强 车间 502 贺志远 车间 503 任晓华 车间 504 韩勇 车间 505 汪丽清 车间 506 赵红苗 车间 507 张爱民 车间 508 牛大海 车间 509 王晋东 车间 ?（3）客户档案 客户编码 客户名称 客户简称 地址 邮政编码 001 北京市紫霞小学 紫霞小学 北京市海淀区学院路169号 100008　 002 上海市飞达有限公司 飞达公司 上海市徐汇区华山路208号 200027 ?（4）供应商档案 供应商编码 供应商名称 供应商简称 地址 邮编 001 北京红光有限公司 北京红光 北京市海淀区小营路68号 100012 002 西安兰祥软件公司 西安兰祥 西安市长安区长安南路9号 710065 （5）外币及汇率 币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8.5。 ?2．会计科目及期初余额 该企业会计科目及2006年1月份期初余额表： 科目代码 科目名称 科目类型 方向 辅助核算 币别计量 期初余额 1001 现金 资产 借 日记账 ? 300 1002 银行存款 资产 借 日记账 银行账 ? 3567700 100201 工行存款 资产 借 日记账 银行账 ? 2456700 100202 中行存款 资产 借 日记账 银行账 美元 801200 1101 短期投资 资产 借 ? ? 60000 110101 股票 资产 借 ? ? 60000 1131 应收账款 资产 借 客户往来 ? 9000 1133 其他应收款 资产 借 个人往来 ? 2000 1211 材料 资产 借 ? ? 30000 1243 库存商品 资产 借 数量核算 台 128000 124301 甲产品 资产 借 数量核算 台 96800 124302 乙产品 资产 借 数量核算 台 31200 1501 固定资产 资产 借 ? ? 1650000 1502 累计折旧 资产 贷 ? ? 400000 1701 固定资产清理 资产 借 ? ? ? 2101 短期借款 负债 贷 ? ? 500000 2121 应付账款 负债 贷 供应商往来 ? 93600 2151 应付工资 负债 贷 ? ? 30000 2153 应付福利费 负债 贷 ? ? 4200 2171 应交税金 负债 贷 ? ? 173400 217101 应交增值税 负债 贷 ? ? ? 217102 未交增值税 负债 贷 ? ? 173400 217108 应交城市维护建设税 负债 贷 ? ? ? 2301 长期借款 负债 贷 ? ? 2000000 3101 实收资本 权益 贷 ? ? 1500000 3121 盈余公积 权益 贷 ? ? 200000 312101 法定盈余公积 权益 贷 ? ? 200000 3131 本年利润 权益 贷 ? ? ? 3141 利润分配 权益 贷 ? ? 236000 314115 未分配利润 权益 贷 ? ? 236000 4101 生产成本 成本 借 ? ? ? 410101 基本生产成本 成本 借 ? ? ? 4101010