商业银行第1章导论.ppt

安全性原则 要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。 安全性原则 保持较高的资本充足率 合理安排资产规模和结构、注重资产质量 必须遵纪守法，合法经营 安全性原则 流动性原则 即商业银行应保持随时可以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。 流动性原则 流动性目标的实现在很大程度上取决于银行资产的流动性。资产的流动性，即资产的变现能力。资产的变现能力有二个标准：变现成本与 变现速度 流动性目标的实现也取决于负债的流动性，即弹性负债能力。 从长远来看，流动性目标更受制于资产负债结构是否合理。 流动性原则的要求 保持适当的资产准备 保证资产的变现能力 提高银行的弹性负债能力 保证银行资产负债的比例协调 流动性原则的措施 盈利性原则 商业银行追求利润最大化的目标。 盈利性 原则 扩大经营规模，追求规模效益 拓展经营范围，增加利润增长点 降低经营成本，拓展赢利空间 强化管理，减少货款和投资损失 加强内部核算，增收节支 盈利性原则的途径 三性原则的关系 对立统一。三性之间具有一定的矛盾；也具有一定的相互影响或转化的关系。应力争做到三性的平衡。 流动性是前提、安全性是保障、盈利性是最终目标。 第六节 商业银行的经营环境 宏观经济环境 市场环境 金融管理当局对银行业的管制 商业银行经营环境 宏观经济环境 布雷顿森林体系瓦解 风险加剧：利率、汇率、信用风险 政治与经济金融环境复杂 市场环境 市场、信息、技术的变化 混业与分业 国际化、全球化、一体化趋势 WTO与竞争 监管环境 银行监管加强，内控机制改善 (1) 银行监管 是指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制，业务管理、价格管制、资产负债表控制为主要内容的监控活动及制定相关的政策、法则的总和。 监管的目的： 为促进商业银行服务市场的竞争。 为提高商业银行经营效率。 为保持商业银行体系的稳定。 监管的作用与意义： ①促进商业银行、保护存款市场经济健康发展。 ②有利于稳定金融体系和人利益。 ③弥补银行财务信息公开程度不高的缺点，防止“多米诺骨牌效应。 监管的形式： ①中央银行的监管 ② 国际惯例的标准 ③行业自律的控制 监管的内容： ① 资本 ② 资产质量、风险 ③业务范围 ④ 资产、负债比例 （2） 强化内部控制 目标：自我约束、自我控制、自我保护 原则： 有效性原则 全面性原则 及时性原则 内控机制的基本要素： 建立专职的组织机构，如比例管理委员会； 确定岗位责任； 严格业务程序； 确定检查标准； 加强内部稽核。 三、我国商业银行的形成与发展 货币经营业 ——钱桌/铺/店/庄 ——银铺/局/号 近代银行业 ——帐局 银行：中国通商银行 钱庄出现于明嘉靖年间，主要分布于上海、江苏、浙江、福建等地；在北京、天津、沈阳、郑州、广州等地则称为银号，性质与钱庄相同。在汉口、重庆、成都、徐州等地则钱庄与银号的名称并存。 规模大的钱庄，除办理存放款业务外，还发行银钱票，小的钱庄仅从事兑换业务，俗称“钱店”。 金铺 清光绪年间的“久太”钱庄 山西票号 票号出现于清朝，多为山西人所经营，故称“山西票号” 。票号在各地设有分号，初期主要经营汇兑业务，以后 存放业务逐渐发达。晚清时期，票号与政府关系密切， 营业甚盛。银行兴起后，票号业务大受影响。辛亥革命 后，票号渐趋消亡。 山西票号的 民间银行 旧中国的银行 由中国人自己出资开办的第一家商业银行，成立于1897年（光绪二十三年），总行设在上海。 我国第一家商业银行 我国第一家发行纸币的银行 中国通商银行 银行的萌芽——货币经营业 历史上最早的银行——威尼斯银行 于1587年在意大利建立 现代商业银行的产生——英格兰银行 于1694年在英国成立 我国的银行出现较晚——中国通商银行 于1897年在上海成立 80年代初期，组建国有专业银行。 80年代中后期，国有专业银行转变为国有商业银行。同时设立一批新型商业银行。 交通银行、招商银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、广东发展银行、深圳发展银行、福建兴业银行、上海浦东发展银行 90年代中期，组建政策性银行 。 90年代到20世纪初期，积极推进商业银行上市步伐。 第二节 商业银行的功能及其地位 一、商业银行的功能 二、商业银行在国民经济中的地位 一、商业银行的功能 （一）? 信用中介 （二）?