会计电算化（用友erp-u8v10.1版）教学课件作者刘秀艳项目七应收款管理系统.pptVIP

项目七 应收款管理系统 【知识目标】 ?了解应收款管理系统的基本功能 ?掌握应收款管理系统初始化设置的操作方法 ?掌握应收款管理系统日常业务处理的操作方法 ?掌握应收款管理系统月末处理的操作方法 【能力目标】 ?能够按业务要求进行应收款管理系统初始化设置 ?能够按业务要求进行应收单据的录入、审核、制单等操作 ?能够按业务要求进行收款单据的录入、审核、制单等操作 ?能够正确进行核销、转账、票据管理、坏账等业务处理 ?能够熟练进行应收款管理系统账簿的查询 ?能够熟练进行月末结账与取消结账处理 任务7.1 认知应收款管理系统 7.1.1应收款管理系统的主要功能 企业在启用了应收管理系统后，有关应收款的核算和管理均在应收款管理系统中进行，该系统以销售发票、其他应收单、收款单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款的收回、坏账、转账等情况，同时提供票据处理功能和统计分析功能。该系统主要提供了系统初始化、日常处理、单据查询、账表管理、其他处理、期末处理等功能。系统提供了应收款“详细核算”和“简单核算”两种应用方案。 任务7.1 认知应收款管理系统 7.1.2应收管理系统与其他系统的主要关系 应收款管理系统与销售、总账、财务分析、UFO报表等许多系统都有密切关系，最主要的联系有： 1.如果应收款管理系统与销售管理系统同时启用，则与销售有关的票据（如发票）均应在销售管理系统输入，应收款管理系统与其共享数据，进行必要的核销、制单等处理，在收款款管理系统只需输入其他应收单。如果不启用销售管理系统，则所有票据都必须在应收款管理系统输入。 2.应收款管理系统向总账管理系统传递凭证。 3.应收款管理系统和应付款管理系统之间可以进行转账处理，如应收冲应付。 4.应收款管理系统向UFO报表提供数据。 5.应收款管理系统向专家财务评估系统提供各种分析数据。 7.1.3 应收款管理系统操作流程 任务7.1 认知应收款管理系统 票据 管理 应收单据 审核 应收单据 录入 系统选项 输入期初余额 核销 收款单据录入 收款单据 审核 转账处理 坏账处理 制单处理 单据查询 月末处理 初始设置 基础档案 系统初始 日常处理 期末处理 任务7.2应收款管理系统初始化设置 7.2.1任务布置 新锐有限公司于2017年1月1日启用应收管理系统，请以02 韩刚的身份登录企业应用平台，在应收款管理系统进行以下 操作。 1.设置应收款管理系统业务参数。 2.设置会计科目 3.设置坏账准备 4.录入应收款管理系统的期初余额 任务7.2应收款管理系统初始化设置 7.2.1任务实施 1.设置应收款管理系统控制参数 操作流程：【业务工作】/【应收款管理】/【设置】/【选项】 →【编辑】 请注意： 1.单据审核日期依据。系统提供两种确认单据审核日期的依 据，即单据日期和业务日期。 2.坏账处理方式。系统提供应收余额百分比法、销售收入百 分比法、账龄分析法、直接转销法四种方法。前三种是备抵 法，需要在初始设置中录入坏账准备期初和计提比例或输入 账龄区间等。并在坏账处理中进行后续处理。 3.是否自动计算现金折扣：若选择此选项，则需在发票或应 收单中输入付款条件，在核销处理界面中系统会依据付款条 件自动计算该发票或应收单可享受的折扣。 任务7.2应收款管理系统初始化设置 7.2.1任务实施 1.设置应收款管理系统控制参数 请注意： 4.受控科目制单方式。有明细到客户、明细到单据两种制单 方式供选择。如果选择明细到客户，则当用户将一个客户的 多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算这多笔业务的控制 科目相同，系统将自动将其合并成一条分录。若果使用明细 到单据，则当用户将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证 时，系统会将每一笔业务形成一条分录。 5.销售科目依据。系统提供了五种设置存货销售科目的依 据，即按存货分类、按存货、客户、客户分类、销售类型设 置存货销售科目。在此设置的销售科目，是系统自动制单科 目取值的依据。 任务7.2应收款管理系统初始化设置 7.2.1任务实施 1.设置应收款管理系统控制参数 请注意： 6.核销生成凭证。选择否时，不管核销双方单据的入账科目 是否相同均不需要对这些记录进行制单。选择是，则需要判 断核销双方的单据其当时的入账科目是否相同，不相同时， 需要生成一张调整凭证。 7.应收款核销方式。系统提供按单据、按产品两种核销方式。 如果选择按单据核销，系统将满足条件的未结算单据全部列 出，由用户选择要结算的单据，根据用户所选择的单据进行 核销。如果选择按产品核销，系统将满足条件的未结算单据 按存货列出，由用户选择要结算的存货，根据用户所选择的 存货进行核销。 任务7.2应收款管理系统初始化设置 7.2.1任务实施 2.设置会计科