ST零七公司内部控制评价报告 XXXX-04-21.pdfVIP

公司内部控制评价报告 （一）公司内部控制的概况 按照建立规范的公司治理结构目标，公司持续不断地进行内部控 制完善工作。公司已建立健全股东大会、董事会、监事会各项规章制 度，确保其行使决策权、执行权和监督权。 1、公司董事会已制定了《审计、薪酬与考核、战略、提名专门 委员会工作细则》、《深圳市零七股份有限公司对外担保制度》、《深 圳市零七股份有限公司关联交易制度》、《深圳市零七股份有限公司 募集资金管理制度》、《深圳市零七股份有限公司内部控制纲要》、 《深圳市零七股份有限公司投资者关系管理制度》、《深圳市零七股 份有限公司重大信息内部报告制度》、《深圳市零七股份有限公司总 经理工作细则》、《深圳市零七股份有限公司董事、监事、高管持股 变动管理制度》。 2008年2月1日，公司董事会全面修订了《深圳市零七股份有限公 司信息披露制度》、设立了审计、薪酬与考核、战略、提名四个专门 委员会开始运行，分别承担公司重大工作事项讨论与决策的职能，提 高公司董事会运作效率，并制定了 《深圳市零七股份有限公司资产损 失确认和核销制度》。并对公司治理方面存在的问题进行了整改。公 司董事会通过审计委员会监督公司的内部控制制度建立、完善及其实 施，审计委员会协助公司制定和审查公司内部控制制度，对重大交易 进行审查、监督。 2009年10月29日，公司董事会制定了《内幕信息及知情人管理制 度》，2010年3月26日制定了《外部信息使用人管理制度》、《年报 信息披露重大差错责任追究制度》进一步规范了公司信息使用和传递 的管理，有利于维护中小股东利益，加强年报披露的准确性。 2、公司已建立一套完整的涵盖公司治理、生产经营、财务管理、 信息披露、高管人员持股变动等内容的 内部控制制度，包括房地产业 务的开发与销售及酒店经营业务的经营、财务、人力资源、资金管理、 对外投资和信息披露等方面的制度，这些制度构成了公司的内部控制 制度体系。公司设置的专门内部审计机构——审计部，直属总会计师， 审计部配备专职审计人员，具体负责对生产经营活动和内部控制执行 情况的监督、检查，包括进行审计和评价、提出改进建议和处理意见， 确保内部控制制度的有效实施和生产经营活动的正常进行。审计部将 在检查中发现的内部控制缺陷和异常事项、改进建议及解决进展情况 等形成内部审计报告，报送被审单位及公司管理层。填制落实审计结 果责任表，明确需要整改的事项、整改责任人、督办单位和整改时间 等，并定期检查改进情况。审计部定期或不定期向董事会和监事会报 告实施审计监督的情况。 3、内部控制制度的完善计划 内部控制是一项长期而持续的系统工程，随具体情况的变化需要 不断总结、完善、创新。本公司重视内部控制制度的不断完善，从未 间断过对内部控制制度进行后续研究、完善并创新，要求每年审计部 对公司内部控制提出内部控制评价报告。 4、公司对内部控制情况的总体评价 报告期末，公司对内部控制的建立健全及实施情况进行了自我评 价，公司已经建立了完善的内部控制体系，基本得到有效执行。但是 仍然存在部分内控制度缺乏执行力度、各部门与信息披露部门的工作 协调等需要在今后的运作中强化执行力度的情形，加上公司目前经营 环境复杂，公司履行部份决策程序和信息披露存在困难，给公司履行 决策程序和信息披露带来一定的挑战。 （二）重点控制活动： 1、控股子公司控制结构及持股比例图表及公司对控股子公司的 控制： （1）控股子公司控制结构及持股比例图表： （2）对控股子公司的控制：公司严格依照有关法律法规和上市 公司的有关规定对控股子公司进行管理，控股子公司根据《公司法》 的要求建立了股东会、董事会和监事会，依法管理和监督经营活动。 各控股子公司都参照公司制度，并结合其实际情况建立健全经营和财 务管理制度。公司依据考核规定对控股子公司进行年度业绩考核，确 保子公司的经营方向符合公司的总体战略和经营管理目标的实现，并 评价子公司经营管理绩效，以此作为奖惩依据。 公司对控股子公司的重大事项设置权限管理进行控制，如对资 金、担保、贷款、投资和交易等具体业务审批或授权形成制度化管理， 公司与各